Клерк.Ру
29 июля — 1 августа / г. Севастополь (Семинар в Крыму) НДС и налог на прибыль: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2017 году
24500 22050
Зарегистрироваться со скидкой
скидка предоставляется при заказе через сайт
Этот семинар прошел

29 июля – 1 августа 2017 г.

Программа семинара:

1. НДС: сложные вопросы и пути их решения, налоговые вычеты, счета-фактуры и налоговая декларация за 2 квартал 2017 года. Новые коды видов операций с 1 июля 2016 г. применяем правильно. Новая декларация по НДС в 2017 г. – новые правила заполнения отдельных разделов и новые меры ответственности по камералке по НДС.

• Налоговая декларация по НДС. Какие контрольные соотношения в декларации рекомендуют налоговые органы. Особенности исправления ошибок и неточностей при исчислении налога.
• Особенности определения момента налоговой базы и места реализации товаров, работ, услуг. Учет НДС с авансов: перенос аванса на другой договор, получение аванса в сумме большей, чем по условиям договора, возврат аванса при расторжении договора.
• Реализация и приобретение товаров, работ, услуг через посредников.
• Счета-фактуры: корректировочные и исправленные счета-фактуры, в том числе в электронном формате. Новый реквизит в счете-фактуре при вывозе товаров в страны ЕАЭС – включать или можно пропустить?  Что делать, если Вы получили исправленный счет-фактуру вместо корректировочного и наоборот. Возврат товаров от плательщиков и неплательщиков НДС – оформление документооборота.
• Налоговые вычеты по НДС: перенос на более поздние периоды, отсутствует реализация, нормируемые расходы, неблагонадежные партнеры.
• НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа.
• Льготы по НДС применяем правильно. Чем грозит налогоплательщику отсутствие раздельного учета. Общие правила применения правила 5%.
• Особенности исчисления НДС по экспортно-импортным операциям, в т.ч. в рамках ЕАЭС. Работа с международными организациями – как применять 0% ставку. Порядок подтверждения ставки 0% и возмещения НДС.
• Судебная практика по НДС.

2. Налог на прибыль.

• Какие самые важные изменения в законодательстве надо учесть в работе компании в 2017 году. Как применять для защиты компании инструктивные и разъясняющие письма Минфина, ФНС России и Решения ВАС РФ налогу на прибыль.
• Налоговый учет доходов и расходов. Выручка от реализации товаров с особым переходом права собственности. Выполнение работ с длительным производственным циклом. Признание внереализационных доходов: скидки и бонусы, штрафные санкции за невыполнение условий договора, безвозмездные поступления, проценты по займам. Доходы, не учитываемые для исчисления налога на прибыль. Налоговые последствия восстановления кредиторской задолженности с истекшим сроком давности.  Контролируемые сделки и налог на прибыль: проверим правильность применения рыночных цен. Когда  сделка не влечет необходимости учета доходов и расходов и не влечет увеличения (уменьшения) налоговой базы.
• Главные критерии признания расходов в налоговом учете. Обоснование признания прямых и косвенных расходов. Дата признания отдельных видов расходов. Как лучше оформить акт на оказание услуг (выполнение работ), чтобы избежать претензий контролирующих органов. Учет расходов в периоды, к которым они не относятся. Как учитывать прямые расходы по простаивающему оборудованию и основному производственному персоналу. Налоговое планирование расходов для законной оптимизации налога на прибыль.
• Особенности налогового учета отдельных видов расходов: ремонт и реконструкция ОС, аренда и лизинг, неотделимые улучшения арендованного имущества, неоднозначные командировочные, представительские, офисные и др. расходы.
• Внереализационные расходы: как учесть сумму безнадежной задолженности, если меры по ее взысканию не применялись; как провести взаимозачет  с максимальной выгодой для компании, убытки от хищений, если виновные лица не установлены.
• Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям.
• Декларация по налогу на прибыль: какие показатели налоговые органы проверяют с особым пристрастием и какие строки в отчетности лучше перепроверить перед сдачей.


ПРОГРАММА ПРЕБЫВАНИЯ В КРЫМУ

1-й день


Встреча в аэропорту г. Симферополя. Трансфер в Севастополь. Обед. Свободное время. Обзорная экскурсия по Севастополю. Автобусно-пешеходная экскурсия "Древний город Херсонес". Размещение в гостинице. По желанию предлагаем морскую прогулку по бухтам города (за доп.плату). Ужин.

2-й день

Завтрак. Свободный день в городе. Посещение праздничных мероприятий, посвященных дню ВМФ РФ. Ужин.

3-й день

Завтрак. Поездка на южный берег Крыма, по дороге осмотр замка «Ласточкино гнездо» и Форосской церкви (со смотровой площадки). Экскурсия в Воронцовский дворец-музей в Алупке - самый романтичный архитектурный памятник Крыма (с прогулкой по парку). Обед (за дополнительную плату).
Обзорная пешеходная экскурсия по набережной Ялты. Свободное время. Переезд в Никиту. Экскурсия в один из старейших научно-исследовательских центров - "Никитский ботанический сад", осмотр уникальной коллекции южных культур, кипарисовой и пальмовой аллеи, бамбуковой рощи (входные билеты оплачиваются на месте). Возвращение в гостиницу. Ужин.

4-й день

Завтрак Выселение из отеля. Автобусно-пешеходная обзорная экскурсия по Балаклаве: прогулка по набережной, осмотр знаменитой бухты Листригонов, генуэзской крепости Чембало, построенной в 14 веке. Свободное время.
Переезд в Бахчисарай. Обед (крымско-татарская кухня). Знакомство комплексом Ханского дворца с осмотром экспозиций залов музея.
Трансфер  в аэропорт к 18:00.


Стоимость участия для одного участника составит 24 500 рублей при двухместном стандартном размещении. За одноместное размещение доплата – 4 500 рублей

В стоимость входит:

• Проживание в отеле.
• Питание  полупансион.
• Экскурсии и трансферы по программе.
• Раздаточные материалы по теме семинара.

В стоимость не входит:

• Авиаперелет .
• Дополнительные экскурсии и услуги в отеле.


Принимаем заявки на организацию корпоративных поездок. Мы организуем для Вашей компании семинар на любую тему в любом уголке мира!


РЕГИСТРАЦИЯ НА МЕРОПРИЯТИЕ И ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО ТЕЛЕФОНАМ:

(495) 228-0399, факс: (495) 626-9945

info@osvb.ru, seminar1@osvb.ru

www.osvb.ru