Клерк.Ру
4 октября / г. Москва НДС, налог на прибыль, налог на имущество: готовим отчетность за 9 месяцев 2017 года
10500 9450
Зарегистрироваться со скидкой
скидка предоставляется при заказе через сайт
Этот семинар прошел

Время проведения: с 10.00 до 17.00

Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, финансовых менеджеров, специалистов по налогообложению, аудиторов.

Семинар ведет: Новикова Т.А. – генеральный директор аудиторской фирмы, налоговый консультант, преподаватель ИПБР, доцент, к.э.н.

Программа семинара:

Налог на добавленную стоимость

1. Особенности исчисления НДС налоговыми агентами: взаимоотношения с иностранными организациями в части получения работ, услуг. Новая статья 174.2 НК РФ с 2017 года в части определения понятия «электронных услуг» и возникновения новых обязанностей налоговых агентов у организаций и ИП.

2. Изменения в части восстановления НДС при получении субсидий с 2017 года и введение новых необлагаемых НДС операций.

3. Особенности применения кодов видов операций, используемых при оформлении книг покупок, книг продаж, налоговых деклараций.

4. Введение нового формата пояснений на требования налоговых органов с 2017 года, новая налоговая декларация по НДС с 2017 года, особенности применения.

5. Ведение раздельного учета при реализации ценных бумаг и начислении процентов по займам, реализации имущественных прав и по другим операциям, не облагаемым НДС; методика ведения раздельного учета, определение совокупных расходов при ведении раздельного учета, уточнения в учетной политике отдельных вопросов раздельного учета.

6. Методика раздельного учета при экспорте, изменения с 01 июля 2016 года в части раздельного учета при экспорте и ускоренного принятия НДС к вычету.

7. Особенности восстановления НДС при списании ТМЦ, при ликвидации основных средств и по другим основаниям в свете позиции Пленума ВАС РФ №33.


Налог на прибыль организации

1. Особенности учета резервов по сомнительным долгам и на выплату отпусков для целей исчисления налога на прибыль, разбор разных ситуаций формирования резервов: отказ от формирования резерва в новом налоговом периоде. Изменения в формировании резерва по сомнительным долгам с 2017 года.

2. Дебиторские и кредиторские задолженности; списание безнадежных долгов, в том числе и при исключении из ЕГРЮЛ недействующих организаций (статья 64.2 ГК РФ с 01.09.2014 года). Определение срока исковой давности с учетом позиции Постановления Пленума Верховного Суда №43 от 29 сентября 2015 г.; Позиция Определения Верховного Суда Российской Федерации от 11.04.2016 №308-КГ15-16651 по вопросу контроля рыночных цен при проведении налоговых проверок.

3. Отдельные виды доходов и расходов:

• доходы, не признаваемые для налогообложения;
• доходы от реализации работ, услуг;
• внереализационные доходы;
• прямые и косвенные расходы;
• представительские расходы;
• командировочные расходы;
• расходы на обучение;
• компенсация разъездного характера работ;
• другие особенности признания расходов.

4. Позиция Президиума ВАС по вопросу обоснованности и применения рыночных цен к расходам.

5. Новое в исчислении налога на прибыль с 2017 года:

• расширение понятия «взаимозависимых лиц» по контролируемым займам, изменения в статью 269 НК РФ;
• беспроцентные займы – неконтролируемая задолженность;
• оценка квалификации работников;
• изменение классификации основных средств по амортизационным группам;
• изменения в статью 312 НК РФ в части специальных положений при удержании налога с доходов у источника выплаты;
• изменение в распределении налогов между федеральным бюджетом и субъектом РФ;
• перенос убытков на будущее;
• беспроцентные займы – не контролируемые сделки.


Налог на имущество организаций

1. Объекты, по которым налог на имущество начисляется с кадастровой стоимости.

2. Новый порядок установления льгот в соответствии со статьей 381.1 НК РФ.

3. Вопросы пересмотра и применения кадастровой стоимости при расчете налога на имущество.

4. Понятие движимого и недвижимого имущества, различные примеры решения спорных вопросов.

5. Льготы при исчислении налога на имущество с кадастровой стоимости: для субъектов малого предпринимательства, при использовании объекта в производственной деятельности и другие льготы.


Налоговое администрирование, новое в 2017 году

1. Изменения в части исчисления пеней за просрочку уплаты налогов.

2. Новые штрафы в части нарушения требования об уплате налогов.


Стоимость участия: 10500 рублей.

В стоимость включены раздаточные материалы по теме семинара, питание, комплекты для записей.

Скидки: более одного участника от компании – скидка 7%, постоянным клиентам компании – скидка 15%.

Адрес проведения семинара: г. Москва, ул. Бутырская, д. 76, стр. 1, 6 этаж.

Регистрация и дополнительная информация по телефону: (495) 228-0399, факс: (495) 626-9945

e-mail: info@osvb.ru

http://www.osvb.ru


Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!