Клерк.Ру

Материалы с тегом регистрация юридических лиц

В Едином государственном реестре юридических лиц содержатся сведения обо всех учредителях (участниках) юридического лица. Такие требования установлены подпунктом «д» пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

В соответствии с пунктом 2.12. Требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган, утвержденных приказом ФНС России от 25 января 2012 № ММВ-7-6/25@  листы А, Б, В, Г, Д (сведения об учредителях) Заявления о государственной регистрации юридического лица при создании (форма N Р11001) заполняются в отношении учредителей хозяйственных товариществ и обществ, учреждений, унитарных предприятий, производственных кооперативов, жилищных накопительных кооперативов.

Управление ФНС Кемеровской области обращает внимание на то, что в силу пункта 2.20. Требований в случае если создаваемое юридическое лицо учреждается двумя и более лицами, Лист Н «Сведения о заявителе» заявления по форме Р11001 заполняется в отношении каждого учредителя. Именно из этого листа данные об учредителях попадают в ЕГРЮЛ.

Ситуация с блокировкой счетов и попаданием в черные списки сомнительных клиентов вынуждает бизнес искать обходные пути решения этой проблемы.

Компании начали массово ликвидироваться и регистрироваться заново, чтобы вернуть себе утраченное право на банковское обслуживание, сообщает РБК со ссылкой на источники в банковских кругах.

Также поступают и ИП, переоформляя деятельность на свих родственников.

Клиенты, попавшие в категорию сомнительных, поначалу пытались вести переговоры с банками о возобновлении обслуживания, однако, поняв, что это безрезультатно, стали прибегать к перерегистрации.

Всплеск перерегистрации предпринимателей и ООО виден в статистике ФНС. Так, в октябре в сравнении с остальными месяцами года ФНС было зафиксировано максимальное количество ликвидированных ИП — 58 тыс. Для сравнения, в сентябре закрылось 48 тыс. ИП. В то же время количество зарегистрированных ИП в октябре составило 65 тысяч, увеличившись по сравнению с сентябрем на 10 тыс.

С ООО динамика похожая — в октябре было зарегистрировано 37 тыс. юридических лиц, на 10 тыс. больше, чем в сентябре. Ликвидировано в октябре было 62 тыс. компаний — на 20 тыс. больше, чем в сентябре.

Напомним, недавно ЦБ разработал методичку по реабилитации клиентов, попавших в черный список.

Вместе с тем банкиры на условиях анонимности указывают: это всего лишь рекомендации и ситуацию они не спасут, передает РБК.

Очередной отказ в государственной регистрации вынесен Единым центром регистрации, созданным на базе МИФНС № 9 по Новгородской области, гражданину, намеревавшемуся стать руководителем одной из фирм, сообщает УФНС региона.

При проведении проверки представленных для государственной регистрации данных выявлено, что сведения поданы в отношении лица, участника общества с ограниченной ответственностью, исключенного из ЕГРЮЛ как недействующее юридическое лицо менее чем три года назад и имеющее на момент исключения задолженность перед бюджетом, признанную безнадежной к взысканию. Кроме того, данное лицо владело не менее чем пятьюдесятью процентами голосов  общества с ограниченной ответственностью.

С начала текущего года Единым центром регистрации вынесено 64 решения об отказе в государственной регистрации заявителям, которые являлись участниками или руководителями исключенных из ЕГРЮЛ юридических лиц с задолженностью. Отказ с такой мотивировкой предусмотрен подпунктом «ф» пункта 1 статьи 23 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Напомним, что с 01 января 2016 года расширен перечень оснований для отказа в государственной регистрации юридического лица. Данная норма введена Федеральным законом от 30.03.2015 № 67-ФЗ.

Так, решение об отказе в государственной регистрации юридического лица будет вынесено в случае, если в регистрирующий орган представлены документы для включения сведений об учредителе (участнике) юридического лица либо о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, в отношении одного из следующих лиц: 

- владевших на момент исключения ООО из ЕГРЮЛ, как недействующего юрлица, не менее чем 50% голосов от общего количества голосов участников данного ООО, которое на момент его исключения из ЕГРЮЛ имело задолженность перед бюджетом или бюджетами бюджетной системы РФ, либо в отношении которого указанная задолженность была признана безнадежной к взысканию в связи с наличием признаков недействующего юрлица, при условии, что на момент представления документов в регистрирующий орган не истекли три года с момента исключения данного ООО из ЕГРЮЛ;

- имевших на момент исключения юрлица из ЕГРЮЛ, как недействующего юрлица, право без доверенности действовать от имени такого юрлица, которое на момент его исключения из ЕГРЮЛ имело задолженность перед бюджетом или бюджетами бюджетной системы РФ, либо в отношении которого указанная задолженность была признана безнадежной к взысканию в связи с наличием признаков недействующего юридического лица, при условии, что на момент представления документов в регистрирующий орган не истекли три года с момента исключения указанного юрлица из ЕГРЮЛ.

В ФНС обратилось ЗАО, которому было отказано в регистрации изменений из-за неправильного указания адреса.

ЗАО заключило с АО договор субаренды, в соответствии с которым АО передало ЗАО комнату z, расположенную в помещении x на этаже y здания по адресу: Московская обл., Одинцовский р-н, деревня, стр. n, офис z.

Единственный акционер ЗАО принял решения об установлении нового места нахождения ЗАО по адресу: Московская обл., Одинцовский р-н, деревня, стр. n и о передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющей компании ООО, расположенной по адресу: Московская обл., Одинцовский р-н, деревня, стр. n.

ЗАО просит разъяснить как правильно заполнить Р13001: в соответствии с техпаспортом БТИ: Московская обл., Одинцовский р-н, деревня, стр. n, помещение x, этаж y, комната z или в соответствии с нумерацией собственника, указанной в договоре аренды: Московская обл., Одинцовский р-н, деревня, стр. n, офис z?

ФНС в письме № ГД-4-14/21109@ от 19.10.2017 пояснила, что в листе Б заявления Р13001 в разделе 9 допустимо указание номера офиса.

Кроме того, налоговики пояснили, что законодательство РФ не содержит требования об изменении адреса акционерного общества в случае передачи полномочий единоличного исполнительного органа управляющей организации. В этой связи адрес общества и адрес его управляющей организации могут различаться.

С 1 января 2017 года при регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вместо свидетельства о госрегистрации выдается «Лист записи» нужного реестра – ЕРГЮЛ или ЕГРИП, напомнили в УФНС по Сахалинской области.

Лист записи теперь – документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе российской организации по месту ее нахождения и свидетельство о постановке на учет физлица в налоговом органе сохранились, их пока никто не отменял. Но вот печатают их теперь не на специальных бланках, а на обычных листах формата А4.

Утверждены новые формы Листа записи ЕГРЮЛ и Листа записи ЕГРИП.

Для юридических лиц, документы на регистрацию которых поданы после 1 января 2017 года, в случае принятия положительного решения о регистрации, налоговая служба выдает:

- лист записи ЕГРЮЛ;

- один экземпляр устава с отметкой регистрирующего органа;

‑ свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения на листе А4.

Для ИП, документы на регистрацию которых поданы после 1 января 2017 года, в случае принятия положительного решения о регистрации, налоговая служба выдает:

- лист записи ЕГРИП;

‑ свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе на листе А4.

Госдума РФ приняла в третьем чтении законопроект № 137655-7, который позволит ускорить процесс госрегистрации бизнеса через МФЦ.

Документ устанавливает новый порядок взаимодействия МФЦ и регистрирующих органов.

По закону представленные через МФЦ документы для государственной регистрации будут направляться в регистрирующий орган в электронном виде. В настоящее время это делается на бумаге.

После принятия решения о госрегистрации соответствующие документы регистрирующий орган направит по электронной почте заявителю и в МФЦ. По запросу заявителя документы могут быть выданы МФЦ в бумажном виде.

Проектом федерального закона предусмотрено, что его положения вступают в силу спустя 180 дней со дня официального опубликования.

Налоговиками ведется активная работа по противодействию образованию юрлиц через «подставных лиц».

Одним из элементов борьбы с созданием и работой подобных организаций является привлечение виновных лиц к уголовной ответственности за такие деяния. При этом подставным является лицо, которое значится учредителем или руководителем, однако фактически таковым не является, то есть не имеет цели управления организацией.

Только за 9 месяцев 2017 года по собранной информации, указывающей на признаки преступлений, налоговиками Владимирской области в правоохранительные органы направлено 37 материалов, по результатам их рассмотрения уже возбуждено 34 уголовных дела.

В большинстве случаев мошенники подбирают на роль руководителей таких «предприятий» граждан, ведущих асоциальный образ жизни, а также студентов вузов.

Из-за незнания законодательства и получения «легкого» заработка граждане, соглашаясь на такой шаг, становятся соучастниками преступления.

Одно из дел по регистрации «фиктивным» руководителем организации было рассмотрено в сентябре текущего года. Гражданин П. предоставил  свой паспорт для регистрации на свое имя  организации. В результате в ЕГРЮЛ были внесены сведения о подставном лице, как о руководителе и учредителе, при этом намерения вести реальную деятельность у П. не было. Подсудимый на суде с обвинением согласился.
По итогам заседания был вынесен обвинительный приговор с назначением наказания в виде исправительных работ на срок восемь месяцев с удержанием в доход государства 5% заработка.

УФНС по Владимирской области напоминает, что за регистрацию организации через подставных лиц и внесение сведений о них в ЕГРЮЛ предусмотрена ответственность не только в виде крупных штрафов и принудительных работ, но и реальных сроков заключения (вплоть до 3 лет лишения свободы).

В последнее время участились случаи регистрации организаций на подставных лиц юношеского возраста, сообщает УФНС Архангельской области.

Студенты и учащиеся средних специальных учебных заведений нередко попадают в опасные для их будущего ситуации, соглашаясь за небольшую плату или безвозмездно, «по-приятельски», подписать документы о создании фирмы, выступить «формальным» директором или выдать доверенность на совершение действий по государственной регистрации от их имени.

Молодые люди предоставляют свои персональные данные и подписывают документы, не имея представления, с какой целью создаются данные организации, и не собираясь реально руководить ими, то есть выступают подставными лицами.

Чаще всего они даже не подозревают, что за эти действия предусмотрена уголовная ответственность. Она определена статьями 173.1 и 173.2 УК РФ.

Так, за предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдачу доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, грозит ответственность, начиная со штрафа от 100 тыс. рублей и до исправительных работ на срок до 2 лет.

А представление в регистрирующий орган данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах может закончиться реальным сроком лишения свободы - до 3 лет. Если будет установлено, что действовала группа лиц по предварительному сговору, этот срок может быть увеличен до 5 лет.

Также следует учитывать, что судимость оставит в биографии след на всю жизнь и вполне может закрыть путь в крупные компании, в госорганы и силовые структуры.

Но и это еще не все. Часто, спустя некоторое время после подписания документов, люди узнают, что являются руководителями и учредителями фирм с многомиллионными долгами и к ним предъявляют требования кредиторы и контролирующие органы. Ведь организации, предназначенные для заключения фиктивных сделок, хищения средств из бюджета, получения предоплаты за поставку товаров, работ или услуг без исполнения обязательств создаются именно через подставных лиц.

И человек оказывается в ловушке: с одной стороны огромные долги «липовой» компании, с другой – уголовная ответственность за действия для внесения в госреестр сведений о подставных лицах.

Налоговики отметили, что в такой ситуации могут оказаться не только студенты. В зоне риска все категории населения, которые ищут дополнительный приработок – пенсионеры, безработные, люди с низким доходом.

При подаче в регистрирующий орган документов для государственной регистрации следует учесть, что согласно п. 1.8 Требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган (утв. приказом ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25) при заполнении показателя «контактный телефон» номер телефона указывается без пробелов и прочерков.

Номер стационарного телефона указывается с междугородным телефонным кодом. Каждая скобка и знак " " указывается в отдельном знакоместе, разъяснили в УФНС по Кемеровской области.

Образец заполнения номера стационарного телефона:

Контактный телефон

8

(

4

9

5

)

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

Образец заполнения номера мобильного телефона:

Контактный телефон

+

7

(

9

1

6

)

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

Читательница нашего форума, получив отказ в регистрации нового юрлица по причине неправильного заполнения адреса, поделилась с клерками информацией. Ведь как известно, опыт – сын ошибок трудных.

В уставе юр. адрес "Московская область, городской округ Подольск, город Подольск, улица.. дом №.." А где этот городской округ писать в форме Р11001?

Мне отказали в регистрации нового юр. лица с формулировкой "в уставе отсутствуют сведения о муниципальном образовании (городской округ Подольск) в адресе места нахождения". Я сначала подумала что действительно теперь этот округ надо везде указывать, но сегодня инспектор в оперзале явно удивилась. Не нравится мне всё это, записалась на завтра на прием к зам.начальника.
По итогам посещения налоговой. В форме Р11001 адрес должен быть как в кладр "Московская обл, г. Подольск, улица..." В уставе должен быть адрес с учетом муниципального деления " Московская обл., городской округ Подольск, г. Подольск..." в соответствии с п. 2 ст 54 ГК РФ.
- Tatiana Z.

Напомним, пункт 2 статьи 54 ГК РФ гласит:

Место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации на территории Российской Федерации путем указания наименования населенного пункта (муниципального образования). Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа, если иное не установлено законом о государственной регистрации юридических лиц.

А как вы указываете адрес в уставе?

Обсуждение этого адресного вопроса происходит в теме форума «юр. адрес в форме Р11001».

С 2016 года регистрирующий орган по представленным на госрегистрацию документам проводит проверку на принадлежность руководителей и учредителей юрлица к ранее созданным организациям, допустившим в своей деятельности нарушение действующего законодательства.

При наличии следующих фактов участия претендента на такой статус в деятельности организаций регистрирующим органом будет вынесен отказ в госрегистрации, если на момент представления документов не истекли 3 года с даты внесения такой записи в ЕГРЮЛ:

  • ранее исключенных из ЕГРЮЛ как недействующих юридических лиц с задолженностью перед бюджетом;
  • по которым в ЕГРЮЛ содержатся записи о недостоверности сведений о юрлице;
  • по которым имеются неисполненные решения суда о принудительной ликвидации,
Так, с начала 2017 года в Карелии по данным основаниям вынесено 52 отказа в госрегистрации при создании юрлица или внесения изменений в сведения ЕГРЮЛ, сообщили в региональном УФНС.

Сведения об указанных фактах содержатся в ЕГРЮЛ и являются открытыми и общедоступными. Ознакомиться с ними можно на официальном сайте ФНС с помощью интернет-сервиса «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Если вы планируете зарегистрировать новую фирму или же сменить место нахождения уже существующей, эти практические советы для вас. Они составлены с учетом судебной практики и действующего законодательства.

Документы на госрегистрацию юрлиц и ИП можно подать в электронном виде. Если вы сами не можете разобраться – пригласите налоговиков, они объяснят.

Документы надо подписать усиленной КЭП, сертификат которой можно получить в любом удостоверяющем центре, аккредитованном в Минкомсвязи России. Заявители могут воспользоваться онлайн-сервисом «Подача электронных документов на государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» на сайте ФНС или направить документы через «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица».

Так, в ИФНС России по Центральному округу г. Братска Иркутской области создана мобильная группа по экспресс-обучению процедуре электронной регистрации, в рамках которой налоговые инспекторы оказывают налогоплательщикам оперативную практическую помощь.

Сотрудники инспекции по предварительной договоренности выезжают в офисы налогоплательщиков, имеющих ЭЦП, и вместе с бухгалтерами, руководителями организаций или ИП прямо на рабочих местах поэтапно рассматривают процедуру подготовки и направления документов для государственной регистрации, а также помогают подключаться к «Личному кабинету».

Преимущества направления документов в электронном виде существенные, утверждает региональное УФНС. Во-первых, это экономия денежных средств организации, так как не требуются затраты на нотариуса, отсутствуют почтовые, транспортные и командировочные расходы, в связи с отсутствием необходимости посещения регистрирующего органа. Во-вторых, сокращаются формальные ошибки при заполнении формы, для передачи данных используются защищенные каналы связи и, кроме того, все оригиналы документов остаются на руках у организации.

В Кировской области за создание однодневок осудили 31-летнего мужчину. 

Он участвовал в создании номинальных структур: занимался поиском подставных лиц для однодневок и собирал документы для их регистрации.

В августе 2017 года 31-летний гражданин приговором суда признан виновным в совершении преступления предусмотренного ст. 173.1 УК РФ, суд назначил наказание в виде штрафа в размере 130 тысяч рублей за непосредственное участие и организацию схем по созданию фирм-однодневок.

УФНС по Кировской области предупреждает, что в соответствии со ст. 173.1 и ст. 173.2 УК РФ за незаконное образование (создание) юрлица, то есть образование (создание) юрлица через подставных лиц, а также представление в регистрирующий орган данных, повлекших внесение е ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юрлица предусмотрена уголовная ответственность.

Ранее, в феврале 2017 года, приговором суда был осужден житель города Кирова по ч.1 ст.173.2 УК РФ за незаконное предоставление паспорта для образования юрлица.

Собираетесь внести изменения в сведения о юрлице? И уже готов соответствующий пакет документов на подачу в регистрирующий орган (ЕРЦ). Осталось заверить подпись руководителя. Не спешите идти к нотариусу, призывает УФНС по Республике Саха.

Наверняка ваша организация направляет бухгалтерскую отчетность в налоговый орган электронным способом, значит, у организации есть электронно-цифровая подпись.

Что это дает?

Во-первых: удобство. Существует удобный сервис на официальном сайте ФНС «Подача электронных документов на государственную регистрацию». Документы для госрегистрации направляются в отсканированном виде, заявление (уведомление, сообщение) можно подготовить с помощью специализированного бесплатного программного обеспечения, которое также размещено на сайте ФНС России.

Во-вторых: экономия средств и времени. Заверение подлинности подписи заявителя в нотариальном порядке, а также  обязательного оформления нотариальной доверенности, чтобы сдать документы на госрегистрацию через представителя, теперь с данным сервисом не нужно.

В-третьих: минимизация возможных ошибок, допущенных заявителем при заполнении заявлений. Также есть удобный способ отслеживания и получения документов, подтверждающих факт внесения сведений в реестр.

УФНС по Калининградской области сообщает, что с 29.08.2017 по 06.09.2017 вследствие проблемы технического характера по факту государственной регистрации о создании юрлиц, располагающихся на территории города Калининграда, не представлялась возможность выдать свидетельства о постановке на налоговый учет в установленный срок. При этом регистрационные действия программным обеспечением налоговых органов проводились.

В настоящее время проблема устранена.

Выходные документы сформированы. Юрлица, зарегистрированные в указанный период, могут получить Свидетельства о постановке на налоговый учет в МИ ФНС России № 1 по Калининградской области.

Управление приносит налогоплательщикам извинения за доставленные неудобства.

Одной из самых распространенных ошибок заявителей по государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей является не заполнение ИНН в любой из форм. Закон регламентирует, что при заполнении документов, ИНН обязаны указать все физические лица, которые получили соответствующее свидетельство.

В случае выявления факта получения свидетельства и не заполнения этого реквизита в заявлении регистрирующий (налоговый) орган вынесет решение об отказе, и это будет правомерно.

Проверить наличие у физического лица ИНН не трудно, необходимо воспользоваться сервисом «Узнай свой ИНН» и использовать данные при заполнении форм заявлений, уточнили в УФНС по Республике Алтай.

Заинтересованные лица вправе направить в регистрирующий орган возражения относительно предстоящей госрегистрации изменений устава юрлица или предстоящего включения данных в ЕГРЮЛ в порядке, предусмотренном Законом N 129-ФЗ. Это правило действует с 2016 года.

Форма такого возражения приведена в приложении к Приказу ФНС России от 11.02.2016 № ММВ-7-14/72@. Возражение может быть представлено в регистрирующий орган непосредственно, направлено почтовым отправлением, либо в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, через Интернет.

Получение регистрирующим органом возражения относительно предстоящей государственной регистрации может являться основанием для отказа в государственной регистрации, уточнили в УФНС по Кемеровской области.

Читатель нашего форума заподозрил ИФНС в «сливе» информации о новоиспеченных ООО и ИП коммерческим структурам (кредитным организациям).

Бизнесмен столкнулся с удивительными совпадениями. Как только он регистрирует новую компанию, ему тут же поступают звонки из банков с предложением открыть у них расчетный счет. При этом в выписке из ЕГРЮЛ контактный телефон бизнесмена не указан. Откуда они берут такую информацию?

За последний квартал у меня возникла необходимость зарегистрировать сначала ИП, потом, чуть позже - ООО. Регистрировал я эти предприятия самостоятельно, без использования каких-либо вспомогательных сервисов (нашел инструкции, скачал бланки, заполнил, подписал - сдал в налоговую)
Я заметил странную закономерность, в дни получения регистрационных документов из налоговой, с самого утра мне начинали звонить менеджеры банков (ВТБ, Сбер, Альфа, Связь, Ак-Барс, Первомайский, и еще какие-то) с предложениями выгодного сотрудничества с ними и готовностью менеджера выехать на место для заключения договора.
При том что в выписке из ЕГРЮЛ (общедоступной) контактных данных нет.
Внимание вопрос! Откуда они их берут?
первое, что приходит на ум - происходит централизованный слив контактных данных руководителей вновь регистрируемых ИП/ООО из налоговой
есть ли у вас ответ на данный вопрос?
насколько это легально
и если это легально - то где получить такие данные? т.к. мне, по роду деятельности моего предприятия, тоже нужны контактные данные руководителей, для того чтобы успеть первым предложить им свою услугу.
- laplacs

А что вы думаете по этому поводу?

Присоединиться к обсуждению можно в теме форума «Централизованный слив контактных данных руководителей вновь регистрируемых ИП/ООО».

×
×