Клерк.Ру

Расчет платежей для налога УСН 6%

Ставка налога %
Заполняется поквартально I II III IV
Доход
 
 
 
 
Уплата ПФР, ФОМС, ФСС
 
 
 
 
Пособия по временной нетрудоспособности
 
 
 
 
Торговый сбор
 
 
 
 
Уплачено авансов по единому налогу за текущий период  
 
 
 
Сохранять введенные значения
Введенные в поля данные сохранятся и при следующем использовании

Календарь уплаты УСН
Уплата налога за I квартал
не позднее 25 апреля
Уплата налога за 1 полугодие
не позднее 25 июля
Уплата налога за 9 месяцев
не позднее 25 октября
Уплата налога за год
не позднее 31 марта (организации)
не позднее 30 апреля (ИП)

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2016 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2016 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Мнения

У ИП была УСН? Значит декларация сдается за год, потому как покупка патента не означает отказ от УСН. Просто указываются в декларации доходы от деятельности, которая под ПСН не попадает.

И поэтому даже если ИП уплатил взносы в ноябре, он может на них уменьшить налог по УСН

Аватар

 То есть за первые 3 квартала будут нули, доход показываем в 4 квартале. А страховые за квартал или за декабрь только? Извините за назойливость, с таким первый раз сталкиваюсь)))


 

Аватар
Добрый день. ИП 6% без работников. За 2017 год переплата по единому налогу. Как это учесть при рассчете ед. налога за 1 квартал?
Аватар

Над.К, Вы писали:

ы можете уплатить на эту сумму меньше. Если уверены, что по данным налоговой тоже есть эта переплата

 У меня за первый квартал налог 0 руб. И вот еще переплата за 2017 г. Мне можно ничего не платить за 1 квартал?

Нигде. Переплата должна быть отражена налоговой в лицевом счету налогоплательщика. Там же видны ваши оплаты и данные декларации за 2017 год туда тоже вносятся.
Если налога за 1 квартал нет, то потом можете учесть. А можете написать заявление на возврат
Аватар
Добрый день! Проблемы как и у всех. Можете подсказать, что я делаю или понимаю не так. ИП УСН доходы (6%) без работников. разд.2.1.1.:
стр.110 113000
стр.111 303000
стр.112 453950
стр.113 701510
платил взносы одной суммой в конце декабря отчётного года.:
стр.143 32010
При использовании вашего калькулятора выдаёт правильно налог и размер вычета на всю сумму взносов. При скачивании декларации в разд.1.1. стр.110 17156
Что это за цифра?? налог равен 701510*6/100=42091. К налоговому вычету 32 010 (стр.143). Нужно заплатить налогов 42091-32010=10081(что и показывает ваш калькулятор).
Откуда в файле декларации стр.110 17156??
Заранее благодарен
Что это за цифра??

 Это цифра начисления, которое сделано за 9 месяцев и которое надо сторнировать (т.е. уменьшить). У Вас за 9 месяцев начислено налога 27 237 руб. А за год налог получается 10 081. Вот отнимите эту цифру от 27 237. Получите 17156. Если в строке 110 не будет этой цифры, значит вам налоговая начислит налог за год 27 237.

Аватар

Над.К, Вы писали:

Что это за цифра??

 Это цифра начисления, которое сделано за 9 месяцев и которое надо сторнировать (т.е. уменьшить). У Вас за 9 месяцев начислено налога 27 237 руб. А за год налог получается 10 081. Вот отнимите эту цифру от 27 237. Получите 17156. Если в строке 110 не будет этой цифры, значит вам налоговая начислит налог за год 27 237.

 Спасибо. Чисто арифметически понял. А для чего её показывать нет)

Декларация для налоговой. Она по ней начисления делает. Вот она начислит за 9 месяцев 27 237, а потом по строке 110 уменьшит эту сумму до 10081. И получится начисленный налог за год. Всё логично.
Аватар
Здравствуйте! Я-ИП "доходы". Так получилось, что в 17-м году у меня уплачены взносы 1% как за 16, так и за 17 годы. Взносы фиксированные уплачены по кварталам вовремя. Могу ли я за 17 год уменьшить налог по УСН на все эти взносы? Если да, то как эти процентные взносы написать при расчете декларации? Суммировать с фиксированными и записать их в кварталах, в которых они были уплачены?
Могу ли я за 17 год уменьшить налог по УСН на все эти взносы?

 Можете. 1% с дохода свыше 300 тыс. это точно такие же взносы, как и фиксированная часть. Просто они считаются по другому. И пишутся в декларации точно так же, как и другие взносы

Аватар
Добрый день! Пытаюсь заполнить форму и выдаёт, что "входные данные введены некорректно"... Я ввожу копейки через запятую... Или копейки вносить не нужно - округлять?
 ещё когда вводишь полностью не видно окошко ввода.... цифры уходят вбок за рамку....
Как правильно ввести данные?
Аноним, с копейками цифры вводятся нормально. Кроме суммы уплаченных авансов, но там выдается предупреждение, что сумма в рублях (налоги с копейками не платятся). А какой у вас браузер? И через какое устройство заходите?
Аватар
мозила. Стационарный комп. копейки вводить через запятую или дефис?
Ой... а если мы заплатили налог с копейками (75 копеек написали), что ж нам делать?.... ой-ой

Аноним, у меня Мозилла и никаких проблем нет, ничего не уезжает. Или у вас доходы в сотню миллионов? Копейки вводятся через запятую. В уплаченном налоге копеек быть не должно, взносы можно с копейками. 

Аватар
Да - попробовала ввести в другом браузере - всё получается.
НО что делать с копейками в уплаченном налоге?.... Было .....50 копеек - и мы заплатили именно так... а теперь ещё получилось, что в годовом налоге ...75 копеек и тоже так заплатили...
Как теперь быть? Если исправим тут до полного числа, то получится расхождение...
Аватар
Над.К, и ещё вопрос - в 16 году мы заплатили авансовый налоговый платёж 8250 не на тот КБК. В сентябре 17 года налоговая списала со счёта эту сумму, как неуплаченную, т.к. эта сумма висела у них на др. кбк и они её типа не видели. Я написала заявление об уточнении кбк и о зачёте этой суммы на нужный кбк. 
В сентябре 17 года я заплатила авансовый платёж , уменьшенный на эту сумму - нужно было 9 118,50 (т.к.
8250-00 ИФНС уже сняло, то платили остаток - 868,50)
Т.е. теперь в декларации я пишу полную сумму 9118,5... ?
Вот, что с копейками теперь делать?.... беда похоже....((((( В отчаянии. Посоветуйте ЧТо делать?
Было .....50 копеек - и мы заплатили именно так... а теперь ещё получилось, что в годовом налоге ...75 копеек и тоже так заплатили...

 округляйте в расчетах в меньшую сторону. И доплатите налог, пусть лучше рубль в переплате окажется. Налог за год должен равняться сумме, указанной в декларации, потому что по декларации налоговая вносит начисления в программу.


Я написала заявление об уточнении кбк и о зачёте этой суммы на нужный кбк.

Если зачли, то можно уменьшить на эту сумму. Но надо быть уверенным, что зачет произведен

Аватар

Т.е. по факту я заплатила в 3 квартале 9118,50, а пишу в
декларации, что 9118?


Годовой налог я уже заплатила 9155, 75…



Если я ставлю в программе (в меньшую сторону) за 3-й квартал
9118, то годовой налог выдаёт 9156. Т.е. мне ещё доплатить 25 копеек?


И программа ставит какую-то непонятную цифру 1 в графе сумма
налога к уплате за 9 месяцев, а за год 9156… Это если я меньшую округляю…


А если, наоборот в большую – то цифры 1 нет…. Просто сумма
налога за год пишет.



Это что – глюк?


А как узнать зачли или нет? Заявление приняли... потом им звонили они сказали, что казначейство ответило что-то... и они видят теперь на нужном кбк...

Нет в калькуляторе глюков. Заплатить за год надо сумму, которая получается в декларации. Не видя  цифр советов давать не могу. Зайдите на форум и оставьте там цифры, которые  вводите. Тут очень неудобно общаться по поводу конкретных расчетов
Аватар
жаль нельзя редактировать сообщения - в дополнение к предыдущему - т.е. когда я округляю сумму в меньшую сторону 9118 - программа считает налог в большую 9119 (т.к. 50 копеек было). И пишет мне , что нужно было доплатить ещё 1 рубль. Так мне этот рубль может сейчас доплатить отдельной платёжкой или как?
Аватар

В статье на вашем сайте на вопрос "Можно ли уменьшать налог текущего года на взносы, уплаченные за прошлые годы?" в ответе написано: "Да, можно. Взносы уменьшают налог в периоде их уплаты. При этом условия об их начислении именно в периоде уменьшения налога нет"

Почему калькулятор это не учитывает? Что-о изменилось в законодательстве?

Аватар
Подскажите и мне не понимаю, ИП начало существование в апреле, сразу заплатили фиксированные взносы в апреле за весь год. По расчетам платить налог не надо, он получился меньше чем фикс взносы и авансовые не платили, а в декларации ставлю оплату фикс взносов на 2 квартал, его он показывает 0 , а 3 и 4 и по итогу года показывает что платить надо. Или мне поставить фикс взносы на 4 кв, тогда выходит по нулям
Аватар

Аноним, Вы писали:

  Здравствуйте! Можно ли уменьшить УСН 6% за 2017г. на сумму  страх.взносов превыш.300 000 руб (1%) , если она была уплачена в январе 2018г. 

 Добрый день.Просто не платить,или писать заявление чтобы переплату перевели как уплату налогов за 1 квартал?

Люди которым это нравится