🎁 Мастер-класс: прайс и договор. Дадим шаблоны
Налоговые проверки

Проверка контрагентов по-новому: если не изменитесь, к вам придут налоговики

Если у вас чистая компания, все документы в порядке, а расчеты с контрагентами прозрачны, это еще не значит, что вам внезапно не «прилетит» требование от налоговой инспекции.
Проверка контрагентов по-новому: если не изменитесь, к вам придут налоговики

Если у вас чистая компания, все документы в порядке, а расчеты с контрагентами прозрачны, это еще не значит, что вам внезапно не «прилетит» требование от налоговой инспекции.

Как бы сильно ваша компания не старалась соблюдать должную осмотрительность со своими контрагентами, все контролировать не может никто, и если контрагент совершит опрометчивый шаг, то требования к нему могут бумерангом вернуться к вам.

Таким бумерангом является встречная проверка (термин не применяется с 2007 года, но в обиходе остался). В ее рамках инспекция запрашивает у вас документы и информацию по контрагентам или третьим лицам, у которых проходит камеральная или выездная проверка. Истребовать документы и информацию могут и вне рамок проверки, в случае если налоговой необходимы определенные документы по конкретной сделке.

Случаи истребования документов:

  1. У контрагента проходит выездная или камеральная проверка, либо проверка третьего лица, и у вашей компании запрашивают документы, касающиеся их деятельности. Либо, если компания является реестродержателем и ведет реестр ценных бумаг, такого лица.
  2. После окончания выездной или камеральной проверки у контрагента назначены дополнительные проверочные мероприятия.
  3. Если налоговых проверок нет, но ваша компания и контрагент являетесь сторонами по конкретным сделкам, которыми интересуется налоговая.
  4. Если у контрагента есть недоимка, превышающая 1 млн рублей, и он не исполнил решение о ее взыскании в течение 10 дней, не предоставил информацию о своем имуществе, имущественных правах и обязательствах.
  5. У контрагента проходит налоговый мониторинг.

Готовиться к нестандартной ситуации лучше не самостоятельно, а при помощи профи. К таким относится юрист по налоговым спорам и оптимизации.

Обсудить проблему с юристом

Вы можете сам провести риск-анализ Вашего бизнеса с нашей помощью, всего за 1,5 часа. Вы получите полную картину того, где есть рисковые моменты, и что нужно сделать, чтобы обезопасить свой бизнес и активы.

Записаться на риск-анализ

Что может случиться

При вашей проверке могут обратиться к вашим контрагентам и наоборот. В идеале надо заранее договориться, что в случае проверки или истребования документов контрагент об этом сообщит, и вы будете готовы также ответить на вопросы налоговиков.

Часто на практике бывает, что какие-то документы в оригинале еще в пути или вдруг потерялись — пусть контрагент не отвечает «у меня их нет» проверяющим, а попросит вас скинуть копии, хотя бы в сканах. Тем более, что документы в налоговую сейчас часто передают именно в таком виде.

Можно ли не предоставлять документы? Можно, только если вы или контрагент готовы доказать, что требуемые у вас документы никак не связаны с деятельностью того, кого проверяют.

Если проходит проверка и контрольные мероприятия, то налоговые органы могут истребовать документы у любых лиц и не обязательно, что контрагент будет первым в цепочке (Обзор судебных актов ВС РФ, направленный Письмом ФНС России от 17.07.2015 № СА-4-7/12693@).

Контрагента могут запугать, уговорить в обмен на неприменение к нему санкций снять какие-то расходы из числа относящихся к вам. Сослаться при этом могут на то, что подозревается:

  • Наличие фиктивных сделок;
  • Вывод денег через подставные компании;
  • Заключение договоров купли-продажи долей или акций в компаниях на невыгодных условиях и т. д.

В итоге получается, что вы — сомнительный партнер. А контрагент может рассказать о проблемах другим вашим клиентам и вот, пожалуйста, репутация пошла под откос. Кто захочет работать с проблемным контрагентом?

Существуют и другие ситуации, когда вы не ждете подвоха, а он есть.

Например, покупка доли в компании, где есть скрытые проблемы (налоговые долги, нехватка текущей документации).

Рекомендуем всегда проверять своих контрагентов и сделки, которые вы совершаете на наличие сомнительности и других неблагоприятных факторов. Не отказывайтесь от представления ФНС документов на контрагентов, иначе сами рискуете стать тем, кто топит. Тем более штрафы для компаний никто не отменял — 5 000 рублей при непредставлении информации, 10 000 рублей при непредставлении документов.

23 сентября приглашаем Вас на расширенный практический семинар «Построение белых безналоговых схем и передовая практика защиты активов». Будет много полезной информации и передовых методов.

Связаться с нами

⚜️ Сохраним ваш бизнес вместе с вами! ⚜️

Компания НАСБ более 20-ти лет защищает интересы налогоплательщиков, и основная наша задача — создать и внедрить систему по предупреждению налоговых рисков и защите бизнеса, помочь в спорах с контролирующими органами.

Результаты нашей работы снижают общую налоговую нагрузку от 1,5 до 7 % к обороту и всегда устойчивы к любому виду налогового контроля. Также мы решаем и другие задачи, например: законное получение наличных, получение выплат учредителями, списание подотчёта, предупреждение налоговых рисков при дроблении и многое другое. Скажем сразу, оптимизируя налоги, мы используем законные методы и обеляем бизнес! Делаем всё доступно и безопасно.

Мы готовы представлять вас и вашу организацию во всех инстанциях и любых спорах с контролирующими органами и в арбитраже.

Оказываем услуги по постановке и отладке бухгалтерского и управленческого учета для бизнеса любого масштаба и вида деятельности.

Нужно помнить, что сегодня каждый случай с защитой налогоплательщика индивидуален и требует отдельной профессиональной проработки и сопровождения. Наши знания и многолетний опыт позволяют уверенно предоставить самый высокий уровень таких услуг для бизнеса из любой отрасли.

Если у вас есть вопросы, пишите на почту: mail@nasb.su или в Telegram @nasb_su.

Посетите наш сайт. Только полезная информация для владельцев бизнеса, руководителей, финдиректоров, главбухов, а также налоговых консультантов, адвокатов и проверяющих. Только практические советы и проверенные методы.

Информации об авторе

💼 Курс «Бухгалтерия маркетплейсов»

Раздельный учет по Ozon, WB и Я.Маркет. Учет комиссий и возвратов. Налоги и ФНС-отчетность. Настройка 1С

СКИДКА 70%
Всего 4 900₽ 16 350₽

Могут ли посадить за обналичку бюджетных средств?

Действительно ли обналичивание бюджетных денег или перевода их за рубеж достаточно, чтобы сесть?

Начать дискуссию


Похожие материалы

Самозанятый бухгалтер, персональные данные и Роскомнадзор: 5 запутанных ситуаций из практики

Самозанятость — это удобно и просто, пока не начнёшь разбираться в тонкостях закона о персональных данных.

Бардак на миллион: кейс IT-стартапа, который мог стать мемом

Собственники IT-компаний часто отодвигают бухгалтерию на второй план. Но ошибки в учёте обходятся дорого. В одном IT-стартапе я увидела такое, что до сих пор отойти не могу: расхождения на десятки миллионов, переплата налогов — много всего. Рассказываю, какие ошибки к этому привели, как удалось вернуть деньги и навести порядок.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

Налоговики призвали не доверять устаревшей информации на картах от Google

Google перестал обновлять информацию на картах России с 2022 года, поэтому ФНС рекомендует пользоваться другими источниками, чтобы получить информацию об адресах и времени работы налоговых инспекций.

Курсы повышения
квалификации

25
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Маркетинг

Как бухгалтеру стать заметнее на рынке без бюджета на маркетинг

Бухгалтеры работают с миллионами. Но когда дело доходит до продвижения себя — вдруг оказываются «невидимыми». Вы можете спасать бизнес от налоговых последствий, оптимизировать учёт до идеала, разруливать проверки — но об этом знаете только вы, ваш клиент и, возможно, ваша собака.

Мишустин: себестоимость производства отечественных авто будут снижать

10 июля 2025 года глава кабмина раздал поручения на стратсессии о развитии автопрома.

👳 Минтруд: информация о привлечении 1 млн мигрантов из Индии не соответствует действительности

Всего в Россию в 2025 году по разрешению может въехать только 234,9 тысяч иностранных сотрудников, для граждан Индии квота составляет 71 817 человек.

бухгалтер РА

Ставка налога самозанятого

Добрый день.

Самозанятому платит физ.лицо и самозанятому платит юр. лицо: ИП или ООО. Ставка будет разная по этим доходам? Какая?

Каковы здесь критерии?

Эксперт:

Александр Анищенко

Александр Анищенко
Эксперт

Добрый день!

Для исчисления налога применяются две ставки (ст. 10 Закона N 422-ФЗ):

•             4% - при реализации физическим лицам;

•            ...

Читать полностью

Скорее записывайтесь на курс «Главбух на ОСНО» и начинайте учиться: следующий поток только осенью

15 июля 2025 года стартует обучение на самом большом курсе «Клерка» для профессиональных бухгалтеров. Скорее записывайтесь — следующий поток только через 3 месяца!

Налог на свадьбу, налоговый сепаратизм, льгота для матерей в международном налоговом обзоре

Обзор международных событий в налоговой сфере за июнь 2025.

1

💰 У россиян хватит накоплений, чтобы прожить четыре месяца без зарплаты

38% жителей России не имеют личных сбережений, а 13% смогут прожить только месяц, если потеряют все источники дохода.

Налоговики рассказали, как находят «схемы» и скрытые нарушения: детали одной проверки

Инспекторы проверяют контрольные соотношения, движения по счетам, работу с контрагентами.

Онлайн-кассы

Штрафы за кассу с 2025 года: ФНС меняет форматы фискальных документов. Проверьте, касается ли это вас

С 1 сентября 2025 года вступают в силу изменения в ФФД. Нововведения затронут в первую очередь тех, кто работает с маркированными и подакцизными товарами. Многим предпринимателям потребуется обновить прошивку онлайн-кассы и кассовое ПО. Разбираемся, кого коснутся изменения, что поменяется в чеках и как подготовиться к переходу.

Штрафы за кассу с 2025 года: ФНС меняет форматы фискальных документов. Проверьте, касается ли это вас

Новый курс для главбуха: что такое симулятор учета в 1С и как пройти стажировку в трех компаниях за время учебы

«Простой» бухгалтер всегда будет в цене, но вырасти и удержаться на должности главбуха только с базовыми навыками не получится. Сейчас работодатели ждут понимания управленки, основ финанализа, налоговой оптимизации и работы на маркетплейсах. Сколько курсов надо пройти, чтобы все это освоить? Только один наш новый курс «Профессия главный бухгалтер».

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

УФНС: газопровод в границах садового участка не относится хозпостройкам

Налоговики разъяснили особенности налогообложения хозяйственных построек и газопроводов организаций на территории СНТ.

Эти знания нужны каждому бухгалтеру — подборка самых полезных курсов по акции

Выбирайте онлайн-курсы, которые точно помогут вам быстрее справляться с рутинными задачами и освободят время для учебы. У вас появится возможность освоить финанализ, управленку или учет ВЭД, чтобы сменить участок и построить успешную карьеру в новой сфере или занять должность главбуха и зарабатывать в два раза больше, чем сейчас.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

Кадастровую оценку теперь будут проводить с помощью географической информационной системы

Чтобы обеспечить единообразный подход к определению кадастровой стоимости и государственной оценке, запустят новую информационную систему.

Кадры

Массовые выплаты фрилансерам в 2025 году: как это работает

Заморозка операций, объяснения с банком, штрафы от налоговой — эти и другие проблемы могут ждать компанию или ИП, которые перечисляют деньги десяткам внештатников одновременно. Разберем, как снизить риски при сотрудничестве с фрилансерами.

Массовые выплаты фрилансерам в 2025 году: как это работает
КоАП РФ

Штрафы уже не те: за незаконное привлечение иностранцев к работе предложили увеличить штрафы

Из-за роста инфляции штрафы перестали оказывать свое действие, поэтому депутаты решили их пересмотреть. Для физлиц ответственность за незаконное привлечение иностранцев к работе вырастет в 10 раз, а для компаний — в два раза.

Проводки по банковским депозитам и процентам: памятка для бухгалтера 

Депозиты — это дополнительный источник дохода без усилий. Главное — выбрать тот, который принесет наибольший доход, а также не забыть отразить этот доход в учете.

Проводки по банковским депозитам и процентам: памятка для бухгалтера 

Могут ли посадить за обналичку бюджетных средств?

Действительно ли обналичивание бюджетных денег или перевода их за рубеж достаточно, чтобы сесть?

Акт освидетельствования скрытых работ: правила заполнения, образец

Акт освидетельствования скрытых работ фиксирует важные этапы строительства, которые позже окажутся недоступны для проверки. От правильности его оформления зависит принятие объекта и безопасность эксплуатации. Образец заполнения и бланк акта.

Акт освидетельствования скрытых работ: правила заполнения, образец

Интересные материалы