Клерк.Ру

Технология черного нала: кто помогает и кому это выгодно

Сказка на ночь. Взрослая. Вслух и детям лучше не читать. Наталья Горячая, основатель «Делаем бизнес вместе», на своей странице в Фейсбуке рассказывает о сути обнала. Стилистика автора сохранена.

Суть обнала проста — вывести деньги из-под налогообложения. Для каких целей — для выплаты зарпаты или выполнения «домашнего задания» — это уж не так важно. Самому в лоб снимать деньги со своего счета — это признак недалекого ума или когда уже совсем прижмет. Есть, конечно, сложные схемы, которые крутят под особым контролем нужных лиц, но это уже высший пилотаж и надо иметь связи, опыт, чуйку, своего бухгалтера, надежного финика, юриста и адвоката и чтоб ни одна муха не была свидетелем.

Суть схемы проста — компания платит безналом за услуги, товары, работы, через какое-то время ее доверенному лицу отгружают пятитысячные купюры.

Конечно, еще 7-10 лет назад никто не мог предположить, что срок выхода из безнала в нал будет 4-5 дней, а иногда и вечность. Раньше выдача была уже на следующий день после платежа. Особо приближенные получали заветные бумажки в тот же день.

Основное прикрытие операций — транспортные услуги. Проверить сложно, документы сделать — пару минут. Можно также купить маркетинговые или рекламные услуги, юридические или консультационные. Если платить за товар, который никогда не будет продан, то нужен не только кэш, но и «бумажный НДС», тогда компания идет по кругу от рисков быть принятым за «желтый» огонек в АСК НДС-2 до кривого баланса.

Со временем менялись и ставки, и сроки, и дополнительные опции, но всегда оставалось неизменным правило: держатели обнальных контор не подписывали никаких документов. Для этого есть свой термин: «номинальные директора». Раньше это были бомжи, затем студенты, потом снова мутные личности, но уже приодетые в приличные костюмы и отмытые. Для этих целей есть «оленеводы».

Города, где с работой плохо, а за поход в налоговую инспекцию и банк тебя отмоют и еще 10 тыс. рублей дадут, еще есть. И их много. И ездить далеко не надо — Тверская, Псковская, Ярославская области. Да, иногда их предупреждают, что могут прийти и постучать из налоговой или милиции и что-то предъявить. Но человека, у которого перед глазами уже мелькает белая этикетка, трудно чем-то испугать. Да и что предъявить такому номиналу? Посадить его? А что с того? Полиции нужны реальные бенефициары, которые получили, выдали, потратили. Алкоголики — расходный материал. Их не жаль. Никто их не тронет, никому они не нужны.

Сейчас уже на одного счастливчика больше 3 фирм не повесишь, но было время, когда по 30-40 компаний вешали на одного.

Кому польза от такого странного бизнеса, если ставка за наличные теперь уже 14-18% ? Помимо держателей компаний, которые забирают себе 4-6% и крышующих их налоговиков , которые берут 3-5%, есть еще банки, которым интересно выполнять план по открытию счетов.

Конечно, в банках не психологи работают на открытии счетов, однако отличить реального предпринимателя от странного мечтателя-алкоголика не составит труда. Тогда «оленевод» вступает в сговор с сотрудником банка.

Суть в следующем: При продаже компании-однодневки делается второй ключ ЭЦП и в момент, когда на счет компании приходит интересующая «оленевода» сумма, сотрудник банка меняет заявление на предоставление средств идентификации платежа с одного номера телефона на другой и — упс, деньги улетели. Сразу после этого операции блокируются по 115- ФЗ и бенефициар может только локти кусать да прыгать от злости вокруг батареи.

Если держатель обнальных контор крупный, то он будет платить не только налоговой за прикрытие и банку за доверие, но и людям в погонах . Там ценник уже не в %, а фиксированный. Плата за спокойную работу может составить 500-700 тыс. рублей в месяц.

Блокировка счета по инициативе налогового органа заставляет владельцев черного нала вытаскивать средства для обозлившихся клиентов из тех кучек, которые предназначены для более лояльных. Поэтому назвать этот бизнес спокойным никак нельзя. Если в банк вызовут и начнут вопросы задавать где, что , когда , куда возили и зачем так много по карте сняли, то для этого есть обученные люди, которые по доверенности в банк приходят, рассказывая о том, что гендиректор буквально вчера укатил на зимовку на Багамы и других вариантов нет.

А если у банка, куда ушли деньги, лицензию отозвали, то с решателями вопросов в таких проблемах надо делиться 30% от зависшего на счету остатка.

Есть предприниматели, которые никогда через «кидалово» не проходили. Ибо не пользовались или им просто повезло. Однако мир меняется. При том, что пряников особо не видно, кнуты все толще и длиннее. Там, где требуется выполнение «домашки», все сложнее выходить сухим из воды.

На моей памяти все, кто как-то был связан со строительством олимпийских объектов и делал это своими руками, а не выступал посредником между главным заказчиком и реальным копателем от забора до обеда, либо обанкротились, либо слегли с сердечным приступом, либо отделались седыми волосами.

И теперь кого ни спроси — никто не хочет лесть в госзаказы. Слишком много рисков. А там, где нет «домашки», там оплата по факту поставки или выполнения работ/оказания услуг. А банки кредиты не дают. Или дают, то такие, что пока вернешь поседеешь многократно. Тогда зачем все это? Предприниматели входят в коммерческий сектор. Там спокойнее. Предприниматель с предпринимателем всегда договорится. Они разговаривают на одном языке. Им не надо меряться своими достоинствами чтобы доказать, что они могут. Они просто делают свое дело.

У каждой сказки есть итог. Вывод. Мудрость. Делайте вывод сами. Вы — взрослые.