Как провести в 1С возврат по УПД со статусом 2 №ВЗВ-ПОСТ «Вернули товар»

• Универсальный передаточный документ (УПД) может иметь статус 1 или статус 2.

• Статус 1 — документ выполняет роль и накладной/передаточного документа, и счета-фактуры. Используется, когда надо выделить НДС и зарегистрировать его в книге покупок/продаж.

• Статус 2 — УПД используется только как первичный передаточный документ (накладная, акт передачи, возврата и т. п.), без функции счета-фактуры. То есть в статусе 2 не выделяют НДС, документ не регистрируется как счёт-фактура и не идёт в книгу продаж.

Подробнее в статье: Чем отличаются статусы УПД 1 и 2

Документ с пометкой «УПД со статусом 2 «ВЗВ-ПОСТ» / «Вернули товар» означает, что контрагент оформил возврат товара с помощью передаточного документа без функции счета-фактуры.
Фраза «ВЗВ-ПОСТ» может быть сокращением вида операции («возврат поставщику», «возврат после передачи» и т. п.), это зависит от настроек ЭДО, но суть одна — возврат товара без налоговых последствий по НДС.

1. Проверить, принят ли товар на ваш склад.
   Если товар был оприходован, его возврат требует отражения в движениях склада и бухгалтерии.

2. Понять, участвует ли НДС.
   Если у вас система с НДС — смотрите, был ли ранее принят вычет. Сам по себе УПД-2 НДС не отражает.

3. Выбрать документ в 1С.

   • В 1С УТ: «Возврат товаров поставщику» или «Возврат от клиента».

   • В 1С Бухгалтерия: аналогичные документы «Возврат товаров поставщику/от покупателя».

4. Отключить функцию счета-фактуры.
   Убедиться, что документ не формирует счёт-фактуру и не идёт в книги НДС.

5. Заполнить количество, стоимость и причину возврата.

Важно: УПД-2 сам по себе не идёт в книгу покупок или продаж.

Ситуация: пришёл УПД со статусом 2 «Вернули товар».

1. Раздел «Закупки» → Документы возврата.

   • Если вы возвращаете поставщику → «Возврат товаров поставщику».

   • Если вам вернул клиент → «Возврат от покупателя».

2. Создайте документ возврата:

   • Нажмите Создать.

   • Укажите контрагента, договор, склад.

3. Табличная часть:

   • Перенесите позиции из исходного документа или заполните вручную.

   • Укажите количество и цену возврата.

4. НДС:

   • В карточке документа проверьте поле «Отразить НДС» — для УПД-2 оно не отмечается.

   • Счёт-фактура не формируется.

5. Проведите документ.

   • Товар спишется со склада (если возврат поставщику) или вернётся на склад (если возврат от клиента).

   • Взаиморасчёты по 60/62 счетам будут скорректированы.

Ситуация: пришёл УПД со статусом 2 «Вернули товар».

1. Раздел «Покупки» или «Продажи» (в зависимости от ситуации):

   • Если возврат поставщику → «Возврат товаров поставщику».

   • Если возврат от покупателя → «Возврат товаров от покупателя».

2. Создайте документ возврата:

   • Укажите контрагента, договор, склад.

   • Заполните табличную часть номенклатурой и ценами.

3. НДС:

   • Для УПД-2 счёт-фактура не формируется.

   • В форме документа снимите галочку «Отразить счёт-фактуру» или оставьте пустым поле «Счёт-фактура».

4. Проведите документ.

   • Будут сформированы проводки:

     • при возврате поставщику: Дт 60 Кт 41 (и восстановление НДС, если он ранее был принят),

     • при возврате от покупателя: Дт 41 Кт 90.02 и Дт 90.01 Кт 62 (корректировка выручки).

5. Проверьте отчёты:

   • В книге покупок/продаж возврат по УПД-2 не появится.

   • В оборотно-сальдовой ведомости по счетам 41, 60 или 62 корректировки будут видны.

для 1С: Бухгалтерия 3.0.

Условие:

• Вы купили у поставщика 10 единиц товара по цене 1 000 руб. за штуку (всего 10 000 руб. + НДС 20% = 2 000 руб.).

• Товар был принят на склад, НДС — к вычету.

• Позже часть товара возвращаете поставщику (5 единиц). Поставщик прислал УПД со статусом 2 «Вернули товар».

1. В разделе Покупки → документ «Возврат товаров поставщику».

2. Заполняете:

   • Контрагент — ваш поставщик.

   • Договор — тот же, что и при закупке.

   • Склад — откуда возвращается товар.

   • Табличная часть — 5 единиц по цене 1 000.

3. В форме документа убираете галочку «Счёт-фактура».

4. Проводите документ.

• Дт 60 Кт 41 — 5 000 руб. (возврат товара поставщику).

• Дт 19 Кт 60 — 1 000 руб. (восстановление НДС по возвращённому товару).

Итого: товар списан, НДС восстановлен, расчёты с поставщиком уменьшены на 6 000 руб.

для 1С: Бухгалтерия 3.0.

Условие:

• Вы продали покупателю 10 единиц товара по цене 1 500 руб. за штуку (15 000 руб. + НДС 3 000 руб.).

• Покупатель возвращает 4 единицы. Он оформил УПД со статусом 2 «Вернули товар».

1. В разделе Продажи → документ «Возврат товаров от покупателя».

2. Заполняете:

   • Контрагент — покупатель.

   • Договор — по которому была продажа.

   • Склад — куда вернётся товар.

   • Табличная часть — 4 единицы по цене 1 500.

3. В документе не формируете счёт-фактуру, так как УПД-2.

4. Проводите документ.

• Дт 41 Кт 90.02 — 6 000 руб. (возврат товара на склад).

• Дт 90.01 Кт 62 — 6 000 руб. (сторно выручки).

• Дт 90.03 Кт 68 — 1 200 руб. (сторно НДС с выручки).

Итого: товар вернулся, выручка и НДС скорректированы.

• Проверьте, как в вашей учётной политике отражаются возвраты и восстановление НДС.

• Если требуется корректировка по НДС, её оформляют отдельным корректировочным документом (например, УКД), а не через УПД-2.

• Убедитесь, что версия вашей 1С (например, УТ 11.4, Бухгалтерия 8.3) настроена так, чтобы документы со статусом 2 не попадали в налоговые регистры.