6НДФЛ
Добрый день! Как правильно заполнить 1 Раздел в 6НДФЛ?.Аванс (1 часть зарплаты с 1 по 15 марта) начислили и выплатили сотрудникам 29 марта. НДФЛ удержан и уплачен 29 марта. В 1С автоматически заполняет 6НДФЛ без суммы по шестому сроку перечисления, т.к срок уплаты наступил 5 апреля. Мы поставили сами и в 1 разделе и во 2 разделе сумму по шестому сроку перечисления. Верно?
Эта и еще 7 975 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день ! Если зарплата за март 2024 года выплачена 29 марта, то НДФЛ должен быть перечислен до 5-го апреля. Этот НДФЛ попадает в раздел 1 расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2024 года. А именно, в строку 026. В строке 026 указывайте НДФЛ, удержанный с 23 по 31 марта, по которому срок сдачи уведомления – 3 апреля, а срок уплаты – 5 апреля.
В разделе 2 необходимо учитывать , что в расчете за первый квартал 2024 года зарплата за март попадает в поля 120 и 131 Раздела 2, а НДФЛ с нее – в поля 140 и 160. Строка 140 – это обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала года. Здесь необходимо отразить налог, исчисленный за период с 1 января 2024 по 31 марта 2023 года. Строка 160 – это общая сумма удержанного НДФЛ по всем работникам по соответствующей ставке. В этой строке раздела 2 указывают сумму удержанного налога за отчетный период.