Ген.подрядные
Здравствуйте.
Мы строительная организация Ген. подрядчики. Заключили договор с субподрядчиком на выполнение строительно-монтажных работ. 17.05.24 субподрядчик приносит нам КС-2,3. На основание выполненных работ мы выставляем генподрядные 4 %.
Ситуация такая 17.05.24 работы приняты, НО мы забыли выставить ген.подрядные. Налогообложение ОСНО
Могу ли я выставить ген.подрядные 01.07.24?
И есть ли какие то нормы по ген.подрядным (в какой промежуток времени мы должны это делать)?
Работы в рамках этого договора не закончены
Эта и еще 7 854 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день!
В договоре у вас отражен порядок и сроки выставления актов на оказание услуг генерального подрядчика?
В теории вы не показали реализацию этих услуг за май.
Но если вы выставили акт, счет и счет-фактуру 1 июля и показали реализацию услуг в I полугодии, то занижения налогооблагаемой базы (что по налогу на прибыль, что по НДС за II квартал) у вас не возникло.
Так что, думаю, ничего страшного не произошло.
И даже если вы проведете эту реализацию во II полугодии, то маловероятно, что налоговики это смогут выявить при камеральной проверке.
к сожалению отражен
Думаю, что субподрядчик не выставлял вам официальную претензию за не вовремя выставленный акт.
Но еще раз повторю, что если вы отразили акт и счет-фактуру I полугодием, то никаких последствий быть не должно - отразили НДС в книге продаж не маем, а июнем. Ну и что?
А вот если уже это у вас реализация II полугодия, то тоже не смертельно. НДС от 4% от стоимости работ - это не так уж и много.
Найдут эту сумму если, штрафные санкции будут не такими же и большими. Ну, допустили ошибку, бывает.