Как в 1С 8.3 Бухгалтерия доудержать НДФЛ и отразить в отчетности
Здравствуйте.
В декабре 2023г у 3 сотрудников были ошибочно применены стандартные вычеты на детей (произошло задвоение вычетов). В результате зарплату переплатили, ндфл удержали меньше. Теперь нужно доудержать декабрьский НДФЛ.
Подскажите, пожалуйста, как это сделать в 1С 8.3 Бухгалтерия?
В Расчете 6-НДФЛ и справках о доходах за 2023г необходимо показать неудержанный НДФЛ?
Или если мы его удержим до сдачи годовой отчетности по НДФЛ, то можно эти суммы показать как удержанные?
Эксперт:
Рубрика:
НДФЛ
Эта и еще 7 850 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый вечер.
Вы не можете НДФЛ показать как удержанный, потому что вы его не удержали в 2023 году. Надо показывать в отчетности как неудержанный.
Добрый день, Надежда.
Спасибо за ответ.
Подскажите еще, пожалуйста, как провести до удержание декабрьского НДФЛ в программе 1С?
Нужно ли подавать корректирующее уведомление по НДФЛ за период 23.12-31.12 с верной суммой налога?
Вам не надо ничего доудерживать. Вы в отчетности по людям (справки 2-НДФЛ) показываете неудержанный НДФЛ и им налоговая должна по итогам года прислать уведомление на доплату налога. После того, как обработает отчеты, которые вы сдадите.
Вы не сможете показать в отчете за 2023 год, что налог удержали. И если вы его удержите в 2024, то получится двойное удержание - ИФНС-то уведомление на уплату налога людям все равно пришлет.
А что вы можете откорректировать? Декабрь давно закончился. Удержания в этот период не было.