Какие последствия предусмотрены за нарушение Инструкции 181-И от 16.08.2017 п. 6.1 пп 6.1.1

Question

Accepted Answer

Добрый день.

Судебной практики по таким нарушениям мне найти не удалось. Но единственное, что подходит из ст.15.25, это вот этот подпункт:

6.3-1. Непредставление резидентом в уполномоченный банк форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций по истечении девяноста дней после окончания установленного срока -
влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч пятисот до трех тысяч рублей; на должностных лиц - от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

А вот если по контракту, не переведенному в другой банк как положено, будут проводится валютные операции, могут быть серьезные неприятности:

Следовательно, операции, проводимые в новом банке, в котором открыта другая ведомость банковского контроля (без учета операций, отраженных в первоначальной ведомости банковского контроля), признаются осуществленными с нарушением валютного законодательства Российской Федерации.
...
Таким образом, в случае нарушения порядка перевода контракта из банка, принявшего его на учет, в другой уполномоченный банк документы, представленные органам и агентам валютного контроля, не будут подтверждать законность валютных операций, совершенных резидентом, а резидент подлежит привлечению к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.25 КоАП РФ.

пункт 6 "Обзора судебной практики по отдельным вопросам применения статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.06.2024)

А это уже очень большие штрафы - до 40% от суммы валютных операций по такому контракту

Какие последствия предусмотрены за нарушение Инструкции 181-И от 16.08.2017 п. 6.1 пп 6.1.1

Эта и еще 31 273 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке