Корректировка НДС трехлетней давности.
Добрый день! Во 2 квартале 2020 г. (!!!!) предыдущий бухгалтер завысил вычет по НДС на 400 000 руб., "гоняла" суммы между двумя компаниями одной группы, какие-то корректировки делала, потом их удаляла, а сч-ф оставались и попадали в книгу покупок и видимо запуталась. Обе компании были на ОСНО. Одна из компаний в январе 2023 г. закрылась. Хотели и вторую закрыть, решили оставить и попросили меня "навести там порядок". Итог: сумма НДС по учету не сходится с суммой НДС в отправленных в налоговую деклараций. С момента подачи декларации по НДС прошло более 3 лет.Подскажите, пожалуйста, как лучше поступить в данной ситуации.
Эксперт:
Эта и еще 8 045 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день!
Если я Вас правильно понял, претензий со стороны налоговиков нет. Сколько начислили в декларациях, столько и заплатили. Тогда в бухучете просто скорректируйте суммы «лишнего» НДС в корреспонденции со счетом 84.
Или Вы недоплатили НДС в бюджет?
С налоговой "все красиво"- сколько в декларации указано, столько и оплатили.
Вот только у меня по учету висит переплата.
Вопросов нет. Спасибо большое!