Корректировка поступления.
Здравствуйте, при создании корректировки поступления программа 1с делает проводки:
1.19.03/60.01 на сумму -34,85
2. 10.01/60.01 на сумму -174,25
Нужно делать проводку по восстановлению ндс: 68.02/19.03 на сумму 34,85?
Заранее спасибо за ответ!
Эта и еще 7 910 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте!
У вас корректировка поступления в сторону уменьшения?
Вы обязаны восстановить ранее принятый к вычету НДС в сумме, представляющей собой разницу между величиной налога до и после корректировки (пп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ). Восстановление производится в том налоговом периоде, на который приходится наиболее ранняя из следующих дат:
- день получения вами первичных документов на изменение в сторону уменьшения стоимости приобретенного;
- день получения вами выставленного продавцом корректировочного счета-фактуры.
В книге продаж должна быть запись с кодом вида операции 18
И проводка должны быть: 19.03 – 68.02
При формировании документа «Корректировка поступления» эта проводка обычно создается автоматически
Но эта проводка автоматически не создалась, не понимаю почему. Значит, ее надо сделать операцией вручную?
А по первичному документу вы брали НДС к вычету?
Проверьте еще заполнение документа корректировки: стоит ли галочка напротив "Восстановить НДС в книге продаж".
Ввод ручной операции даст вам только проводку по бух.учету, а вам надо еще чтобы сформировалась запись книги продаж.
Точно!!! Восстановить ндс в книге продаж - не стояла галочка, спасибо!!!