НДС по работам в страны ЕАЭС
Здравствуйте. Компания заключила договор об осуществлении работ на территории заказчика в Казахстане. Какая ставка НДС должна быть в данном случае 20% или 0%?
Как правильно заполнить декларацию по НДС, в каком разделе указать?
Нужно ли будет предъявлять документы по сделке вместе с декларацией?
Эксперт:
Эта и еще 7 956 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Уточните, пожалуйста, какие работы будут проводится.
Работы по ремонту тепловоза
Местом реализации в вашем случае признается территория Казахстана:
Протокол 18 к договору ЕАЭС.
Если по казахстанским законам такие работы облагаются НДС, то заказчик должен будет у вас удержать НДС и перечислить в свой бюджет.
Российский НДС не уплачивается, поскольку местом реализации не является территория РФ.
В декларации НДС в разделе 7 доход показывается с кодом 1010821 - Реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации.