Оценочные обязательства
Уточните, пожалуйста, как можно поправить ситуацию по оценочным обязательствам по выплате отпускных:
в 2023 в БУ ежемесячно начислялись/ списывались резервы
в 2024 году ничего не делалось ( слетели настройки в ЗУП, не обратила внимание). Осталось вх. сальдо на 01.01.24 кредит 96,01 -900т.р.
могу я в июле сделать проводки по начислению /списанию резервов за 6 месяцев 2024года или как лучше исправить ошибку?
Эксперты:
Рубрика:
Отпускные
Эта и еще 7 972 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Также ошибка: в 2023году с сентября не было начисления резервов, а были только начисления отпусков за счет резервов. Тоже нужно исправить
Также вопрос : правильно ли я понимаю, что в налоговом учете резерв можно не создавать ?
Добрый день!
В налоговом учете создание резерва на отпуска – дело добровольное (п. 1 ст. 324.1 НК РФ).
В текущем году все бухгалтерские ошибки можно исправить просто новыми проводками. Если была допущена существенная ошибка в прошлом году, то сейчас ее можно исправить проводкой в корреспонденции со счетом 84.
Или Вы имеете в виду как исправить в программе?
Александр, спасибо. Существенная или нет ошибка я оцениваю по параметрам в учетной политике ?
В программе я делаю:
1. проводки 01.07.24 по начислениям резервов за те месяцы, за которые не были начислены ( на 26 / за 2023 возможно на 84 счет )
2. сторнирую начисления отпускных со счета 26 и перепровожу за счет резервов за все эти месяцы
3. с июля настройки восстановлены, все пойдет в автоматическом режиме.
Правильно ?
Добрый вечер.
Да.
Вы в какой программе работаете?
1c ЗУП, потом выгружаю в 1с бухгалтерия
День добрый
Так надо понимать что "слетело".
А вообще начисление резерва (ЗуП) производит отдельным документом, он же переносится в БП. А дальше надо пробовать варианты (сейчас мало занимаюсь ЗуП и с таким не сталкивался в практике).
а) если вы сформируете документ начисления резерва и все что не посчиталось попадет в него.
б) Сделать по документы начисления резерва по пропущенным месяцам, при этом дату документа поставить как нужно чтоб появились в БП. т.е на одну дату будет N-ное количество документов.
И возможно придется поправить проводки в БП, но в Зуп будет корректно проведенные расчета резерва для дальнейшего расчета (восстановлена последовательность).
ps:
Перед пробой не забудьте снять копию.
Константин, благодарю!