Оформление операций передачи и возврата на склад FBO Озон

Добрый день!

С прошлого месяца начали работать по схеме FBO на Озон. Это схема по которой мы передаем товар на склад Озон еще до его продажи и продажа осуществляется не с нашего склада а со склада Озон, т.е. классика комиссионной торговли.

Сначала мы передавали товар на какой-то ближайший от нас (Краснодар) склад, оформлялось это все бумажным актом передачи из ЛК Озон, но потом решили разместить товар на складе Озон в Москве. На такую передачу Озон в Диадок прислали шаблон УПД со статусом 2, мы его подписали и отправили в Озон. При этом в этом УПД цена и сумма передачи с НДС, мы продавец, ОЗОН - покупатель, но документ основание указан наш договор комиссии. Недавно был возврат брака с этого склада и ОЗОН на по Диадок прислал УПД со статусом 2 на этот товар.

У нас ИП на ОСНО с НДС. Вопрос, это же наши внутренние документы с ОЗОН, к налоговому учету НДС и НДФЛ это не имеет никакого отношения?

  • Оксана Сутормина

    Здравствуйте.

    На такую передачу Озон в Диадок прислали шаблон УПД со статусом 2, мы его подписали и отправили в Озон.

    Да, все верно. Это просто накладная (акт). И не является счет-фактурой.

    При этом в этом УПД цена и сумма передачи с НДС, мы продавец, ОЗОН - покупатель, но документ основание указан наш договор комиссии.

    Лучше, конечно не оформлять НДС в накладной. Но даже если указать в накладной НДС, то все равно при передаче товара от комитента комиссионеру объект налогообложения по НДС отсутствует ( п. 1 ст. 146 НК РФ).

    Вопрос, это же наши внутренние документы с ОЗОН, к налоговому учету НДС и НДФЛ это не имеет никакого отношения?

    Да, не имеют. Тем более, что у ИП на ОСНО кассовый метод.

Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по 

Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:

20+
Задать свой вопрос ⚡ Отвечаем за 1-3 часа