Елена
НДС

Ошибка в реквизитах в книге покупок!!!

Здравствуйте, сдала НДС за 4 квартал и обнаружила, что в книгу покупок, отраженный НДС к вычету (код 22) попали СФ с реквизитами контрагента, а не мои. Пересмотрела ВСЁ, как исправить данную ошибку

Назначено:

Екатерина Дьяченко
Рубрика: НДС
  • Екатерина Дьяченко

    Здравствуйте!

    То есть в сданной декларации в разделе 8 по этой записи в строке 130 указаны ИНН/КПП не ваши, а покупателя?

    Такую ошибку можно исправить только подачей уточненной декларации.

    Вы можете просто полностью пересдать декларацию или оформить дополнительный лист книги покупок, где неверную запись надо аннулировать (суммы с минусом), а правильную ввести.

    Теоретически у вас нет обязанности сдавать уточненную декларацию, поскольку занижения налога нет (ст. 81 НК РФ), но могут поступить запросы от ФНС из-за разрыва, и всё придется что-то делать.

     

Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по 

Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:

20+
Задать свой вопрос ⚡ Отвечаем за 1-3 часа