Остаток на счете 90.09 на конец года
Добрый день! Подскажите, пожалуйста! У нас в 1С с 2014 года числился минусовой остаток по дебету 90.07 44 тыс., и месяц закрывался с ошибками. Когда я пришла в организацию бухгалтером в прошлом году, мы обратились в обслуживающую 1С, чтобы помогли разобраться с проблемой и нормально закрыть месяц. Но теперь этот остаток перешел на кредит 90.09. Что с этим можно сделать, мне посоветовали перезакрыть все с 2014 года, но во первых тогда была ОСНО, теперь работаем на УСН доходы. Я тогда не работала и не знаю, вдруг все поплывет в программе, скорее всего так и будет. Что возможно с этим сделать? Как этот остаток убрать? Или так и оставить?
Эта и еще 8 134 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте!
Оставлять, полагаю, не стоит. Во-первых, этот остаток будет продолжать вам мешать, а во-вторых, это ошибка, которую надо исправить.
Полагаю, можно использовать положения ПБУ 22/2020, где сказано, что ошибки прошлых лет исправляются записями в корреспонденции со счетом учета нераспределенной прибыли.
Т.е. сделайте операцию, введенную вручную, с проводкой 84 - 90.07 или 90.07 - 84, смотря где у вас завис остаток.
Если этот хвост висит только по БУ, то в колонке сумма НУ цифру удалите.
Дату лучше поставить 31.12.23, чтобы в текущем году это уже не отражалось
Но если вдруг потребуется препроводить 2023 год, то обязательно проверьте, чтобы сумма обратно не вылезла.