Отмена чека коррекции на ФФД 1.05
Добрый день!
В апреле было пробито 4 неверных чека на кассе с ФФД 1.05. Не было указано признака расчётов (не забито название услуги). Обнаружили это в мае. В мае ИП пробил два чека-коррекции, но они оба неверные. Кроме того, выяснилось, что на ФФД 1.05 чек коррекции не исправляет ошибок, а надо было корректировать те операции через возврат. Соответственно сейчас вопросы - как исправить апрельские чеки в мае? чек на возврат - понятно. а чек прихода ведь будет сегодняшней датой? как провести верную операцию апрелем? Написать пояснения в ФНС? и как отменить чеки коррекции? чеками коррекции на расход?
Заранее благодарю за рекомендации.
Эта и еще 7 955 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый вечер.
Ваш вопрос передан эксперту по ККТ. Ответ будет в понедельник.
Добрый день, Ульяна.
Вы правы, для ККТ, работающей по формату 1.05, ошибки в чеках исправляются обычными чеками на Возврат прихода (не чеками коррекции). Это описано в методических рекомендациях ФНС, опубликованных письмом от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции». Я делала разбор рекомендаций в статье Возврат или коррекция? Исправляем ошибки в кассовых чеках https://kontur.ru/articles/5611
Получается, что вам нужно отменить чеки коррекции, отменить 4 обычных чека с ошибками и сформировать вместо них 4 правильных чека.
1. Чтобы отменить чек коррекции, нужно сформировать чек коррекции с противоположным признаком расчета. Для чека с признаком Приход в ФФД 1.05 противоположным может быть только Расход, так как значения Возврат прихода для чеков коррекции не предусмотрено в этом формате.
Оформите акт, в котором опишите произошедшую ситуацию и перечислите чеки, которые отменяете, присвойте акту дату и номер. В чеке коррекции в поле Основание для коррекции сошлитесь на этот акт.
2. Чтобы исправить «обычные» ошибочные чеки, нужно отменить первоначальные чеки и сформировать правильные. Для этого для каждого чека с ошибкой:
a) Сформируйте чек на Возврат прихода, полностью идентичный чеку, в котором была ошибка. Если касса позволяет, то в "Дополнительном реквизите чека" укажите фискальный признак (ФП) первого чека, если такой возможности нет, можно не указывать.
b) Затем сформируйте чеки на Приход, указав корректные данные. В "Дополнительном реквизите чека" укажите фискальный признак (ФП) первого чека, если касса позволяет.
c) Письменно сообщите в ФНС о том, что подобная ситуация возникла и как вы ее исправили. В заявлении укажите ФП и ошибочных и правильных чеков. Приложите акт.
Хорошего дня!
Оксана Кобзева, эксперт Контур.Маркета по кассовому законодательству