принятие к вычету НДС по счету-фактуре, по которому не предъявлялся вычет в прошлом квартале
Здравствуйте!
Во 2-м квартале по результатам работы сформировался НДС к возмещению, решением руководителя перенесли вычет на 3 квартал(воспользовались правом согласно п. 2 ст. 171 НК РФ) т.е. я убрала галочку в счете-фактуре полученном от 15.06.2024г "Отразить вычет НДС в книге покупок"
В 3 квартале в этом счете-фактуре я эту галочку ставлю и дату отражения в книге 01.07.2024г. Перепровела период и все регламентные операции.
При экспресс-проверке ведения учёта выдает ошибку по этому счету-фактуре:
"Обнаружены отрицательные остатки на конец налогового периода по регистру «НДС предъявленный». Сумма НДС, принятая к вычету из бюджета, может быть больше суммы, соответствующей законодательству"
Скажите, пожалуйста, где я ошибаюсь?
Спасибо!
Эта и еще 7 945 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
В какой программе вы работаете?
Здравствуйте, Надежда!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1441)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.161.22)
Здравствуйте!
Формирование документа "Записи книги покупок" делали? Возможно, вычет по этому счету-фактуре ранее уже подтянулся туда, и теперь действительно происходит задвоение, поскольку дату в счете-фактуре вы поставили 01.07.2024
Обычно, если вы сразу не берете НДС к вычету, то проставлять галочки в счетах-фактурах нет необходимости, потому что все "неиспользованные" счета-фактуры автоматически подтягиваются в документ с формированием записей книги покупок. А там можно просто удалить то, что вам нужно.
Екатерина, здравствуйте!
Спасибо за обратную связ!
я проверю, да... но, как он мог туда подтянуться, если я галку убирала??
Без галки не происходит вычета в момент проведения счета-фактуры, а потом в в документ Формирование записей книги покупок все эти счета-фактуры подтягиваются. Так программа работает.
Екатерина, спасибо!
Были правы!
Вот что бывает, когда без тебя, простите, "лезут" ручками в программу(((