Работа с Яндексом

Добрый день.

Мы отгрузили яндексу,у нас они выступают как агенты.Как правильно нужно делать реализацию.Вопрос продажа должна осуществляться через 45 счет?

  • Ирина Лапшина

    Добрый день ! При передаче товара маркетплейсу, происходит Реализация без перехода права собственности. В 1с по комиссионной торговле можно настроить документ "отгрузка без передачи права собственности". Этот документ сделает следующую проводку по передаче товаров на 45-й счёт (товары, переданные на реализацию без перехода права собственности).Если вы находитесь на общей системе налогообложения, этим документом будет начислен НДС. То есть НДС вы заплатите со всех товаров, которые передали в доставку, вне зависимости от их доставки и оплаты. При реализации формируется документ - "реализация отгруженных товаров". Это те товары, которые были доставлены покупателям. Этот документ отражает саму реализацию. Проводки аналогичны обычной реализации товаров, кроме того, что товар будет списываться со счёта 45.

  • Samigullina_

    Разве НДС начисляется сразу?.А не после того , как агент предоставил отчет о продаже и мы ему выписываем счет фактуру.

  • Ирина Лапшина

    Это справедливо скорее для ситуаций, если в договоре с маркетплейсом указано, что именно он является покупателем (некоторые договоры составлены именно так ). Если же такого пункта в договоре нет, то при передаче товаров на склад маркетплейса не нужно начислять НДС и выписывать документы на продажу — счета-фактуры или УПД (письмо ФНС от 17.01.2007 № 03-1-03/58). Это связано с тем, что сумму НДС продавец предъявляет покупателю, а маркетплейс выступает посредником, а не покупателем (п. 1 ст. 168 НК). 

Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по 

Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:

20+
Задать свой вопрос ⚡ Отвечаем за 1-3 часа