Самозанятый не выдал чек, надо начислить СВ и отразить начисленный но не удержанный НДФЛ в 1С ЗУП
Добрый день, как в 1С отразить следующую ситуацию:
самозанятый получил доход от компании, но чек не выдал и сказал, что у него превышен лимит в 2024 г.
Как бухгалтеру в 1С отразить это, чтобы начислить СВ, Показать не удержанный НДФЛ.
НДФЛ получается у нас не из чего удерживать. И бухгалтеру надо сообщить об этом в налоговую? В какие сроки, есть специальная форма в 1С?
Эксперт:
Рубрика:
1С
Эта и еще 7 972 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день! Самозанятый теряет право на спецрежим в день, когда его доход превысил лимит в 2,4 млн руб. В этом случае заказчик должен удержать НДФЛ и начислить страховые взносы с суммы превышения.Начислить НДФЛ и взносы можно с помощью документов Операция учет ндфл и Операция учета взносов (Налоги и взносы). При этом не будет сформированы проводки для бухгалтерии, но в регламентированную отчетность все попадёт.
В 1с "Бухгалтерия" доначисление НДФЛ из текущих доходов отразит ручными операциями: Дебет 76 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДФЛ» — удержан НДФЛ с вознаграждения; Дебет 68 субсчет «Расчеты по ЕНП» Кредит 51 – перечислен НДФЛ на ЕНС; Дебет 68 субсчет «Расчеты по НДФЛ» Кредит 68 субсчет «Расчеты по ЕНП» – зачтен ЕНП в счет НДФЛ.
Доначисление взносов отразите в корреспонденции с тем счетом, на котором отражалось вознаграждение, с суммы которого рассчитаны взносы: Дебет 20 (08, 23, 25, 26, 29, 44, 91-2...) Кредит 69 субсчет «Страховые взносы по единому тарифу» – доначислены страховые взносы.
У компании нет возможности удержать НДФЛ.
Как такую ситуации отразить в 1С ЗУП.
По какой форме и в какие сроки информировать ИФНС об этом?
сумма без чека 45 000, т.е. не удержанный НДФЛ 5850.
Если деньги выплатили, НДФЛ не удержали и больше до конца года не будет выплат самозанятому, то нужно сообщить в ИФНС о невозможности удержать НДФЛ. Тогда налог должно заплатить физлицо самостоятельно по налоговому уведомлению.
Сведения об этом необходимо сообщить в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, в котором возникли соответствующие обстоятельства.