учет в 1с операций по доверительному управлению активами
Добрый день, наша организация, подлежащая обязательному аудиту, заключила договор доверительного управления и перечислила денежные средства этой управляющей компании для создания инвестиционного портфеля. УК ежемесячно и ежеквартально присылает нам обширные отчеты по инвестициям, баланс, форму 2 и оборотно-сальдовую ведомость по счетам БУ и НУ. Вопрос, каким образом наша организация должна отражать в своем учете операции по сделкам с ценными бумагами, НКД, РЕПО? Нужно ли подробно, по виду ценных бумаг и доходов (расходов) от сделок отражать в основной бухгалтерской отчетности данную информацию? Повторюсь, наша организация подлежит обязательному аудиту и должна сдавать пояснения, в том числе по финансовым вложениям в ИФНС вместе с балансом.
Эксперт:
Эта и еще 6 887 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый вечер.
Вы отражаете только финансовые результаты за месяц (квартал), ведь движения происходят не по вашим счетам, а по счетам УК. И более подробная детализация в любом случае не нужна никому.
Но если у вас обязательный аудит, вы можете запросить своих аудиторов о том, какую детализацию в учете они хотят видеть. К сожалению, мы тут помочь не сможем.