Уменьшение авансового платежа по УСН в 2024 году на взносы 1 % с дохода свыше 300 000 руб.
Здравствуйте!
ИП стал пользоваться программой 1 С 8.3 с 2024 года. 1 % начислен с доходов свыше 300 000 руб. за 2023 год в сумме 37 200 руб.
В 1 квартале 2023 года взяли в уменьшение авансового платежа по УСН 1 % взносов только 4 500 руб. За 2 квартал 2024г. (полугодие 2024г.) необходимо уменьшить авансовый платёж по УСН на оставшуюся сумму (37 200 - 4 500 = 32 700 руб.). Программа не видит этот остаток и не уменьшает авансовый платёж по УСН за полугодие на эту сумму.
Как в программе в 2024 году , при расчёте УСН за полугодие, отразить остаток взносов 1 % свыше 300 000 рублей за 2023 год ? В 2023 году на эти взносы не уменьшали УСН, решили уменьшить УСН в 2024 году.
Помогите, пожалуйста, всё перепробовала - не ставиться в уменьшение эта сумма.
Спасибо.
Эксперт:
Эта и еще 8 219 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте.
Если в прошлые года было тяжело с учетом и распределением взносов за ИП, но можно было скорректировать вручную в КУДиР, то с 2024 года совсем плохо. Взносы считаются и распредеяются между УСН и патентом автоматически и как это исправить пока не поняла.
Вам же предлагаю в 1с занести прошлый год техническими документами для расчета программой взносов за 2023 год.
Считаю, что у вас сотрудников нет.
1. Доход за прошлый год у вас 4020000,00. Сделайте 2 поступления на счет или в кассу, например, за услуги (не важно какой у вас вид деятельности. Это технические документы):
- 31.12 на сумму дохода, при которой авансовый платеж с учетом уменьшения на взносы был равен правильному платежу по УСН за 4 кв (он отразится в этом году 02.05 по сроку уплаты). В Помощнике УСН во Взносах подлжащих уплате активируйте бегунком корректировку суммы принимаемых взносов и укажите сумму за минусом 32700,00 (она перенесется на 2014 год).
- 30.09 на оставшуюся сумму. В Помощнике УСН во Взносах подлжащих уплате активируйте бегунком корректировку суммы принимаемых взносов и укажите 0,00.
2. Сделайте уведомление об исчисленном налоге или операцию по ЕНС вид начисление по авансовому платежу за 3 кв. для переноса налога на ЕНС.
3. Сделайте перечисление на ЕНС авансовый платеж за 3 кв. Можно через кассу РКО вид Уплата налога
4. При закрытии декабря рассчитаются взносы за ИП и УСН, сформируются проводки по переносу взносов и налога по УСН за 4 кв на ЕНС.
5. Если вводили первоначальные данные на 01.01.24, то уберите из них данные по начисленным УСН и взносам.
6. Что бы касса или расч. счет был в 2023 году без минусового сальдо, то внесите нужные суммы (равные оплатам) с видом Личные средства предпринимателя.
7. Что бы закрылись поступления по доходам проведите реализации услуг 30.09.23 и 31.12.23
Добрый день!
ОГРОМНОЕ СПАСИБО ВАМ ЗА ВАШУ РАБОТУ!!!
Без ВАС, я бы никак не додумалась так сделать. Всё получилось!
Люблю КЛЕРК.
Рада была помочь.