Уведомление о выкупе WB 2025год с НДС
Добрый день! Сегодня WB выставил "Уведомление о выкупе" за первую неделю января 2025 года и указал НДС по всем товарам 20%. Селлер на УСН доходы и НДС 5%. Информацию о статусе плательщика НДС селлер разместил на WB 2 января. Уведомление сформировано за период с 30.12.2024 по 05.01.2025. Вопросы:
В УПД, которую селлер обязан выставить WB в ответ на Уведомление в течении 7 дней (указано в оферте), весь товар считать с НДС или только тот, который реализован с 1 по 5 января?
Является ли основанием для WB то, что информацию о статусе плательщика НДС селлер разместил на WB 2 января, начисление в Уведомлении НДС 20%, или со 2 января менеджеры WB должны были поменять ставку НДС на 5%?
Эта и еще 8 228 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
1. Моментом определения налоговой базы по НДС согласно п. 1 ст. 167 НК РФ является наиболее ранняя из дат: день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав или день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав. Также как указывает в самом уведомлении Вайлдберриз, дата УПД должна совпадать с датой Уведомления. Поэтому на все товары необходимо уже начислять НДС.
2. Вайлдберриз в разделе новостей указывал,что если в профиле будет указано,что продавец работает с НДС, а в карточке товара не проставлены ставки 5 % или 7%, то Вайлдберриз в кассовых чеках и других документах по умолчанию выставит ставку 20%. Поэтому с этим вопросом лучше обратиться в поддержку маркетплейса, так как очевидно, что не все продавцы успели изменить ставки налога в карточках товара, так как очень мало времени было дано на этот процесс. По информации от нескольких продавцов, на дату 27.12.2024г. в списке ставок НДС еще не было 5 и 7 процентов.
Доброе утро! Вы правильно указали, что определением налоговой базы является наиболее ранняя из дат. У ВБ - это дата Уведомления, так оплата производится через неделю, после отчетного периода. При этом дата отчета - это дата начала отчетного периода. В данном случае - 30.12.24г., когда ИП еще не имело обязательств по уплате НДС. И вчера поддержка маркетплейса ответила, что на уведомление от 30.12.24г. не надо начислять НДС и выставлять в их адрес УПД.
Спасибо за ответ.