Вычет по НДС при импорте через посредника
Здравствуйте! Ввезли товар через посредника. Посредник предоставил ГТД (декларант-он же), инвойс от поставщика, смр. Каким документом в 1С провести вычет на основании полученных документов?
Эксперт:
Эта и еще 12 965 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
на основании статьи "Учет импорта товаров через комиссионера в 1С:Бухгалтерии предприятия ред. 3.0" приняла товар и оформила ГТД. НДС на таможню оплачивал агент (мы ему перечисляли, а он на таможню от своего имени). Мне следует провести зачет задолженности между агентом и таможней? поскольку сейчас картина такая, что мы должны таможне, а агент нам, так как эта сумма осталась не закрытой.
Добрый день ! Полная цепочка операций в 1С будет выглядеть так :
1) Оприходование товаров на момент перехода права собственности (погрузка на борт судна).
Оформляется через раздел Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные) – Поступление – Товары, услуги, комиссия – вид операции Товары:
Договор — Договор в валюте (товар);
Склад — склад Товары в пути;
% НДС — Без НДС.
2) Поступление дополнительных расходов Без НДС и отражение вознаграждения агента.
Оформляется через раздел Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные) – Создать на основании – Поступление доп расходов – Регистрация СФ:
Договор расчеты в рублях (вознаграждение) – отражается вознаграждение агента;
Договор расчеты в рублях (расходы) – отражаются дополнительные расходы Без НДС на основании отчета агента.
3) Перечисление средств агенту — вознаграждение.
Оформляется через раздел Банк и касса – Банк — Оплата поставщику:
Договор расчеты в рублях (вознаграждение).
4) Учет таможенных платежей, а именно НДС, уплаченного на таможню, таможенной пошлины, таможенного сбора.
Оформляется через раздел Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные) – Создать на основании – ГТД по импорту – Главное – Разделы ГТД:
Таможня — таможня;
ручная корректировка в проводках, указать агента и поставщика на закладке Журнал учета счетов-фактур.
Корректировка долга по расчетам с агентом.
Оформляется через раздел Покупки – Расчет с контрагентами – Корректировка долга – Прочие корректировки.
5) Поступление дополнительных расходов с НДС.
Оформляется через раздел Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные) – Создать на основании – Поступление доп расходов – Регистрация СФ – Составлен от имени:
Договор расчеты в рублях (расходы).
6) Принятие НДС к вычету, уплаченного на таможне. Оформляется через раздел Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС – Создать – Формирование записей книги покупок:
ручная корректировка номера и даты пп на уплату НДС.Табличную часть документа Формирование записей книги покупок надо откорректировать в графы Номер док. оплаты и Дата док оплаты внести номер и дату платежного документа, которые указаны в декларации на товары в графе 47 «Исчисление платежей» декларации на товары, вид платежа 5010.