Взаимозачет/отражение задолженности
Добрый день. ООО заключило договор с покупателем ООО Плюс на поставку импортных саженцев, стоимость договора 472 500 евро, оплата в рублях ЦБ+1%. По данному договору все саженцы были отгружены в срок. Оплат от покупателя не поступало.
У нашей компании появилась необходимость в приобретении определенного вида саженцев, и был заключен договор с ООО Плюс на поставку саженцев на 56 054 000 руб. Т.е. мы покупаем не те саженцы, которые отгрузили,а совершенно другой сорт, российского происхождения. Наша компания заплатила 8 800 000,00 руб аванс. По данному договору также все саженцы были получены. Задолженность перед ООО Плюс по данному договору 47 254 000 руб.
Также стороны заключили доп.соглашение на договор, где ООО Плюс выступает в роли покупателя, с пунктом где фиксируется сумма в рублях, а именно 46 636 384,53 руб. Сумма была зафиксирована в рублях в день крайней поставки.
Все операции по данным договорам проводились во второй половине 2023 года. Бухгалтера который проводил эти операции уже нет, уволен, и уже новый бухгалтер, в 2024 году подняв эти договоры, задал вопрос директору, что делать с задолженностями, на что был получен ответ, что должен был в конце года быть взаимозачет по данным контрактам. И общая задолженность должна была составлять разницу 47 254 000 - 46 636 384,53 = 617 615,47 руб. Самого документа по согласованию взаимозачета нет.
В данный момент мы пытаемся сверится с данным контрагентом. Он со своей стороны уже представил свой акт сверки по договору на сумму 56 054 000 руб. и просит чтобы мы направили свой акт сверки по нашему договору на 472 500 евро.
Подскажите, как-то в программе на дату доп.соглашения должны мы были зафиксировать стоимость 46 636 384,53 руб? Программа сейчас автоматически начисляет курс.разницы, и конечно же в рублях акт сверки формируется разными суммами.
Также второй вопрос, если направить после сверки с контрагентом, письмо о взаимозачете средств, как правильно произвести зачет в 1с?
Эксперты:
Эта и еще 8 146 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Если было доп.соглашение об изменении условий договора и зафиксирована цена в рублях, надо было изменить цену в программе с даты, указанной в этом соглашении. И тогда курсовые разницы уже не считались бы.
Какая у вас конфигурация 1С?
@Над.К Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30)
Подскажите, пожалуйста, а как нам можно исправить данную ситуацию? Бух.отчетность уже сдана, и сумма ежемесячно меняется с учетом того что меняется курс
Организация имеет право на упрощенный бухучет? Тогда корректируете в бухучете этим годом, в корреспонденции с 91 счетом. Например, датой 1 января. Т.е. изменить стоимость договора и убрать лишние курсовые разницы с даты доп.соглашения.
По 1С ответит другой эксперт.
@Над.К Малое предприятие. Разницу при списании курсовых разниц, мы должны включать в НУ? Так как на 01.01 сумма 46 868 172,75
По 1с, технически стоит сторнировать договор и завести новый, но уже в рублях?
Для таких случаем можно использовать документа "Корректировка долга" используя вид операции "Прочие корректировки", можно будет использовать счет 91.
@kot а получится ли зачесть 2 договора,если один в рублях, а второй в евро?
Вы про переброс с договора на договор? Да, только если выбрать другой вид операции. Название без программы не вспомню, то интуитивно должно быть понятно что выбрать.
Если Списать сразу с двух договоров, надо проверить. Сам не пробовал.
@Над.К Малое предприятие. Разницу при списании курсовых разниц, мы должны включать в НУ? Так как на 01.01 сумма 46 868 172,75
У вас с даты изменения стоимости договора по доп.соглашению не должно быть курсовых разниц ни в БУ, ни в НУ. Поскольку цена договора в рублях. Только в БУ нельзя корректировать задним числом, а в НУ вы обязаны это сделать, если налог был недоплачен из-за лишних курсовых разниц.