Займ на инвестиционной площадке. Бухучет
Здравствуйте. После получения займа на инвест.платформе, где инвесторами являются физ.лица, мы являемся налоговыми агентами и перечисляем 13% (НДФЛ) в бюджет.
Подскажите, пожалуйста, какими документами и проводками должны сопровождаться данные операции на след. примере.
1.Получен займ 1 000 000. Сумма процентов всего- 73389,21. НДФЛ -10080.
2.Перечислена сумма в Инвест.платформу - 426 098, из них %% (доход физ.лиц) - 44872. Начислено НДФЛ 6796.
3. Поданы уведомления на размер НДФЛ - 6796.
Сумма 6796 - перечислена в бюджет.
Спасибо.
Эксперты:


Рубрика:
Учет займов
Эта и еще 8 947 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:








Добрый вечер.
д51 - к66 получен заём;
д91.2 - к66 начислены проценты;
д66 - к68 удержан НДФЛ с доходов физлица;
д66 - к51 перечислены проценты;
д66 - к51 возвращен заём;
д68 - к51 перечислен НДФЛ в бюджет
Спасибо. А вот чтобы сумма начисленного НДФЛ прошла через 68.90 - это тоже Операция вручную?
Если у вас вопрос по программе, то укажите её название и конфигурацию
1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.167.36)
День добрый
по 68.90, да в ручную.
а также для целей отражения в отчетности по НДФЛ дохода в виде процентов по договору займа, сумм исчисленного, удержанного НДФЛ регистрируется документ Операция учета НДФЛ