Что делать бухгалтерским компаниям и аутсорсерам в сфере ПОД/ФТ: изменения с 30 декабря 2024 года

Основная обязанность — это организация системы внутреннего контроля (СВК), что подразумевает реализацию следующих мероприятий:

1. Регистрация ЛК на сайте Росфинмониторинга (www.fedsfm.ru,в порядке, утвержденном приказом ведомства от 20.07.2020 № 175). Наличие ЛК обязательно, поскольку через него осуществляется коммуникация.

2. Разработка и обновление правил внутреннего контроля (ПВК). О новом проекте НПА, которым надо руководствоваться при актуализации ПВК, будет сказано ниже. Необходимо также назначить лицо, ответственное за реализацию ПВК (ИП вправе назначить сотрудника или самостоятельно осуществлять эти функции).

3. Идентификация клиентов (представителей, выгодоприобретателей, бенефициаров), в т. ч. надо проверять клиентов по «антиотмывочным» перечням. Документы по идентификации должны храниться не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

4. Изучение клиентов, фиксация сведений о них, как при приеме на обслуживание и в дальнейшем обслуживании.

5. Заморозка (блокирование) денежных средств или иного имущества, информирование об этом Росфинмониторинг. Методические рекомендации по этому поводу доведены информационным письмом Росфинмониторинга от 01.03.2019 № 60.

6. Оценка риска совершения клиентов «антиотмывочных» операций и операций по финансированию терроризма. Методика оценки приведена в информационном письме Росфинмониторинга от 01.03.2019 № 59.

7. Обеспечение конфиденциальности информации. Что прежде всего означает запрет на информирование третьих лиц относительно предоставления информации в Росфинмониторинг. 

8. Обучать сотрудников в целях выполнения «антиотмывочных» функций, на основании положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203. Целевые инструктажи проводят уполномоченные организации, перечень которых расположен на сайте https://mumcfm.ru («Меню» — «Учебная деятельность» — «Партнеры»).