Как при УСН учитывать доходы и комиссию, которую берет маркетплейс. Мини-курс

Добрый день! ИП применяет УСН доходы-расходы и платит НДС 5%. Какая налоговая база будет для УСН. Пример: доход 10 000 000руб, включая НДС 5%. Сумма НДС=10 000 000*5/105=476 190руб. Доход за вычетом НДС 10 000 000-476 190=9 523 810руб. Вопрос-для УСН доходы-расходы какая будет налоговая база? ИП обычно платит минимальный налог 1% . То есть 9 523 810*1%=95 238р-это и будет налог для УСН? Верны мои расчеты? Заранее спасибо!

Здравствуйте, прошу помочь решить вопрос. У нас ИП на УСН 6% до 60 млн. доход. Мы кладем деньги с расчетного счета на депозит и получаем проценты и это не основная деятельность. По какой ставке считать налог с этих процентов? Попадают ли проценты по УСН 6%? Заранее спасибо

Здравствуйте, ИП УСН доходы, не подал уведомление за 1 квартал 2025 г. на авансовый платеж УСН, а только пополнил ЕНС на эту сумму. Как быть со вторым кварталом 2025 г? Подать уведомление об исчисленном авансовом платеже УСН за 2 квартал и оплатить его, а первый оставить как есть?

Добрый день!

Мы ООО на УСН (Д-Р), без НДС (мед.услуги). В 2020 г была принята к учету услуга на сумму 10000, в 2025 выявили ошибку - в акте была указана стоимость 20000. Дт задолженность до сих пор не списали. В 2025 году была добавлена операция по приходу услуг на недостающую стоимость - 10000. Подскажите, пожалуйста, можем ли мы принять к расходу эти 10000 (в НУ)?

Добрый день, ИП ПВЗ ЯМ на УСН с объектом налогообложения доходы . По банковской выписке ежемесячно получает вознаграждение от ЯМ (в данном примере на 108 933,88 руб).
В отчете данная сумма поделена на 2 строки: Выдача отправлений в соответствии с условиями Договора на сумму 96 744,67 руб. и Вознаграждение за прием и перевод денежных средств, полученных по поручению Заказчика при использовании платежных карт на сумму 12 189,21 руб.

Вопрос: скажите пожалуйста, какую сумму указывать в КУДИР: 108 933, 88 руб. или 96 744,67 руб?

Добрый день!

ООО УСН Доходы минус расходы. В течении года доходы не превышают 10 млн. рублей. В ноябре ожидается проект стоимость 60 млн., в ноябре же выставляем акт. Деньги за него поступят в декабре.

Понимаем, что по году будет превышение и в 2026 году будем уплачивать НДС, но по 2025 году не понятно.

Превышение будет считаться:

- от ноября, когда выставили акт, и тогда мы обязаны с декабрьского оплаты исчислить НДС,

- или от декабря, когда поступили средства на расчетный счет, и тогда мы принимаем это все без НДС?

Добрый день.Налогоплательщик ИП зарегистрировался в октябре месяце 2024 г. в Удмуртии и стал платить УСН 1%. С 2025 года ИП является плательщиком НДС, так как доход 2024 г. более 60 млн. руб. В законе Удмуртии УР № 66-ФЗ от 10.12.2024г. п.19 сказано " Установить в 2025г. для налогоплательщиков, на которых с 1 января 2025 г. не распространяется право на освобождение от исполнения обязанностей, связанных с начислением и уплатой налога на добавленную стоимость ( далее НДС), в соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 12 июля 2024 г. № 176-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса РФ, отдельные законодательные акты РФ и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов РФ выбравших в качестве объекта налогообложения доход, налоговую ставку в размере 4 процента, и выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, налоговую ставку в размере 10 процентов. На основании вышеуказанного Закона, должен ли ИП в 2025г. платить УСН не 1%, а 4%+5%НДС при доходе свыше 60 млн. или все же 1% +5%НДС при доходе свыше 60 млн. руб. ?

Компания применяющая УСН (доходы 6%) с 01.01.2025г. становится плательщиком НДС с применением пониженной ставки 5%. 

В 2024г. поступил аванс за услуги, налог по УСН с данных сумм оплачен.

Реализация услуг, оформление закрывающих документов с указанием  ( в т.ч. НДС 5%) Компания проводит в июне 2025г.

Может ли компания уменьшить авансовый платеж по УСН за 2 кв. 2025г на сумму НДС ?

Организация НКО. По декларации УСН за 2024 год налоговая присылает требование с формулировкой, что в базе УФНС отсутствует уведомление о переходе на УСН. Декларации за предыдущие годы (более 3х лет) налоговой принимались и требований не направлялось. Как можно обосновать право применения УСН, без предоставления уведомления о переходе на УСН, т.к. оно утеряно?

Добрый день! ИП на усн 6 % и патент были в 2024 году было превышение в августе и доход составил 73 млн , 1% рассчитывается исходя из (73 млн -300 000) х1% так ?!

Организация-лицензиар, применяющая УСН, заключила лицензионный договор с Заказчиком-лицензиатом. Согласно условиям договора, лицензия предоставляется сроком на 1 год стоимостью 5 000 руб за весь период. Договор может быть пролонгирован, однако, стоимость договора не может быть больше 5000 руб., то есть дальнейшая пролонгация бесплатная.

 Вопросы:

1. При бесплатной пролонгации договора возникают ли у организации-лицензиара какие либо налоговые или правовые риски? Надо ли здесь показывать упущенную выгоду, какой-то доход в налогообложение ставить?