Как уменьшить платеж по УСН за полугодие 2024 года на взносы: примеры

Добрый день. ИП на УСН 6%. в мае оформил первого сотрудника, по закону можем уменьшать на сумму страх.взносов -за сотрудников, но не более 50%.

Если сумма этих страховых взносов небольшая, можем ли мы добавлять еще сумму фиксированных страх.взносов за ИП за 2025г. и 1% свыше 300 т.р. также за 2025г. но в общей сложности , не более 50% уменьшать налога УСН?

И второй вопрос, в 1 квартале не оплатили УСН, т.к.сразу уменьшили на сумму страх.взносов за 1 кв.-не было сотрудников. Этот период так и остается?

Добрый день, ИП на УСН "доходы" в 2025г может уменьшить авансовый платеж на фикс взносы за себя, если еще не уплатил их? Если, да, то можно ли частично уменьшать так налог, например из 53658, уменьшать по 17886 руб (по оставшимся кварталам в 2025г), а уплатить сами взносы в декабре ?

Я ИП рассчитала в апреле налог по УСНо 6% с оборота за 1 квартал 2025г, отправила в ИФНС, через личный кабинет, "Уведомление об исчисленных суммах". А сейчас обнаружила что не учла там еще несколько сумм для начисления налога. Мне необходимо отправлять уточненный расчет? Если да подскажите как отправить через личный кабинет налогоплательщика, или отвезти в бумажном виде в ИФНС. Или приплюсовать эту сумму ко 2 кварталу? Как будет правильно? Деньги на ЕНС у меня там в переплате всегда есть и оплачивать не придется.

ООО на УСН покупает товар у физлица по безналичному расчету. Физлицо - не самозанятый, не ИП. Как правильно оформить сделку, чтобы к ООО не было вопросов? Какие документы оформляются сторонами?

Можно какой-нибудь чек лист что проверить что должно будет измениться по остаткам на счетах бухгалтерского учета. И как что изменяется. Предоплата / задолженность покупателей, поставщикам, основные средства, материалы...

Добрый день, ИП занимается строительством индивидуальных жилых домов. В конце 2024г началось строительство дома. Материалы покупал за наличный и безналичный расчет. Во 2 квартале 2025г состоялась продаже дома. Вопрос - можно ли включить в расход 2025г чеки за 2024г

Здравствуйте! Как рассчитать УСН доходы минус расходы с применением ндс 5%? Спасибо!

Добрый день! Какой адрес необходимо указать в строках 6а и 4, в УПД со статусом 1. при отгрузке ИП? ИП отказывается сообщать адрес регистрации по месту жительства, ссылаясь на то, что не обязан это делать.

Добрый день!

ИП на УСН доходы, занимается покупкой задолженностей и их перепродажей.

Вопрос: с какой суммы нужно рассчитывать налог усн?

Мы малое предприятие 39 человек, с упрощенной бухгалтерской отчетностью. Что мы должны публиковать на Федресурс?

Организация-арендодатель (далее бывший собственник), применяющая УСН 6%, продала помещение, сдаваемое в аренду. При этом арендатор успел оплатить аванс за следующий месяц аренды бывшему собственнику. С новым собственником был заключен трехстороннее соглашение (бывший собственник, новый собственник и арендатор), согласно которому бывший собственник перечисляет обеспечительный платеж и арендную плату за следующий месяц аренды, полученные от арендатора, новому собственнику.

Вопрос:

1. Как бывшему собственнику отразить в КУДИР возврат обеспечительного платежа и арендной платы новому собственнику? Что должно быть прописано в содержании операции? Допускается такая формулировка: «Списание с банковского счета: возврат денежных средств покупателю "Новый собственник" по договору "Соглашение о перемене лица на стороне Арендодателя от 31.05.2025"?

2. Ранее при получении на р/сч обеспечительный платеж облагался бывшем собственником налогом УСН, так как он засчитывается по условиям договора в счет оплаты последнего месяца аренды. Верно, что сейчас возвращая обеспечительный платеж новому собственнику, бывший собственник сторнирует у себя этот доход при определении налоговой базы по УСН?

Российская организация (правообладатель), применяющая УСН, заключила лицензионный договор на предоставление неисключительной лицензии на контент с белорусской организацией (лицензиат).

В соответствии со ст. 11 Соглашения между Правительством РФ и Правительством Республики Беларусь от 21.04.1995 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и имущество" белорусская организация-лицензиат удерживает с российской организации-правообладателя налог на доходы в размере 10%.

Ежемесячно последним днем месяца между организациями оформляется акт выполненных работ следующего содержания:

“Сумма вознаграждения, подлежащая перечислению Правообладателю за период с «01» мая 2025г. по «31» мая 2025г., в соответствии с условиями Договора составляет 14 000 (Четырнадцать тысяч) белорусских рублей, НДС РФ не облагается.

Курс Национального банка Республики Беларусь на последний день Отчётного периода составляет    3,7777 за 100 российских рублей.

Сумма в российских рублях по Курсу Национального банка Республики Беларусь на последний день Отчётного периода составляет 370 595,87 (Триста семьдесят тысяч пятьсот девяносто пять рублей 87 копеек) рублей, (включая налог на доходы в размере 10%, удерживаемый у источника выплаты в Республике Беларусь).

2. Налог на доходы, удерживаемый у источника выплаты в Республике Беларусь, составляет 1 400 (Одна тысяча четыреста) белорусских рублей, что по курсу Национального банка Республики Беларусь на последний день Отчётного периода составляет 37 059,59 (Тридцать семь тысяч пятьдесят девять рублей 59 копеек) рублей.        

3. Сумма, подлежащая перечислению Правообладателю, составляет 333 536,28 (Триста тридцать три тысячи пятьсот тридцать шесть рублей 28 копеек) российских рублей. “                                                    

Оплата производится в следующем месяце.

Вопрос:

1. На какую дату правообладатель должен включить в доход по УСН удерживаемый лицензиатом налог на доходы: на дату акта или на дату получения денег, которые приходят за минусом удержанного налога?