ИФНС может запросить у налогоплательщика пояснения по НДС и их нужно будет предоставить в электронной форме. За пару минут видео в этом мини-курсе разберем, когда и в какие сроки их нужно предоставлять.
Смотрите мини-курс, узнаете за пару минут:
Когда могут потребовать пояснения по НДС в электронной форме.
В какие сроки нужно предоставить пояснения.
Ответственность за непредоставление пояснений.
Пояснения в электронной форме могут потребовать, если:
в декларации есть ошибки или сведения в
Дата публикации: 04.07.2025, 09:56
Публикация полезна?
Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Эксперт:
Надежда К.
как в декларации по ндс отразить 0 ставку при экспорте в казахстан?
Эксперт:
Александр А.
Здравствуйте!
ООО на УСН доходы минус расходы, без НДС. Есть кассовый аппарат и подключен эквайринг. Собираемся продать б/у станок для производства мебели гражданину Киргизии (частному лицу). Он собирается вывезти станок за пределы РФ. Вопрос:
расчет может быть только в безналичной форме через расчетный счет? Или можно принять оплату банковской картой через терминал? можно наличными?
какие документы ему надо предоставить?
кроме идентификационной карты гражданина Киргизии еще какие-то документы нужны?
Эксперт:
Александр З.
Вопрос: Подрядчик выполнил работу с браком. Подрядчику направлена претензия, договорились, что Заказчик самостоятельно устраняете недостатки, и подрядчик компенсирует эти расходы. Компенсация расходов по устранению брака выставленная подрядчику будет облагается НДС? СФ выставляется?
© Материал из БСС «Система Главбух».
Подробнее: https://1gl.ru/#/recommendations/?of=copy-5ce7d59b36
Эксперт:
Александр А.
Работник из командировки привез счет из гостиницы и кассовый чек ,в счете и кассовом чеке выделен НДС,можем ли мы этот НДС взять к вычету
Эксперт:
Сергей В.
Наша компания Б на ОСНО приобрела лом цветных металлов за 900 000 руб. Поставщик (компания А) нам выставил УПД, где указано, что НДС исчисляется налоговым агентом. Купленный лом тут же был продан за 1 000 000 руб. покупателю - компании В, который тоже находится на ОСНО. Возникает вопрос кто должен платить НДС. Мы компания Б при покупке по законодательству должны начислить НДС сверху и отразить в книге продаж, но должны ли мы его платить, если мы тут же продали этот лом, а не использовали его в переработку?
Эксперт:
Надежда К.
Добрый день!
Организация на ОСН оказывает услуги по предоставлению строительной техники в аренду (с водителем-оператором).
По договору покупатель должен оплатить поставщику за:
оказание самой услуги
компенсацию за ремонт техники (если она ломается во время работ)
компенсацию за утраченную технику (если восстановлению не подлежит)
Вопрос: компенсации будут облагаться НДС. Если нет, то обе не облагаются?
Эксперт:
Александр А.
Добрый день! Организация на УСН доходы с НДС 5 % занимается сдачей в аренду нежилых помещений. Арендаторы-физлица при заключении договора оплачивают гарантийный взнос, мы им пробиваем чек со статусом предварительная оплата. Вопрос: что нужно указывать в ставке НДС 5% или 5/105? Окончательной оплаты по этому виду платежа не будет, он или зачтется в последний месяц аренды или будет возвращен арендатору.
Эксперт:
Надежда К.
Здравствуйте! Подскажите, в спецификации к договору поставки члену ЕАЭС, правомерно ли будет прописана ставка НДС 22% или нужно указывать 0%. УПД с нулевой ставкой.
Эксперт:
Лилия Г.
При выходе из общества участника, принято решение выплаты доли имуществом, если стоимость имущества не превышает взноса в уставный фонд, то при передаче НДС не начисляется. Часть доли выплачивается деньгами и еще дополнительным имуществом. Существует ли последовательность при выплате доли деньгами и имуществом, естественно при согласии с вышедшим участником? Например, доля в уставном капитале составляет 200 млн. руб., действительная доля участника - 300 млн.руб.
При выходе передано:
1. имущество стоимостью 150 млн,
2. выплачено деньгами 20 млн,
3. принято решение передать еще имущество на сумму 50 млн. руб.
Не потеряет ли в данной ситуации общество "льготу по налогообложению" в виде доли в УК, для расчета имуществом.
Эксперт:
Надежда К.
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться в следующем вопросе :
ИП с 1 апреля 2026 года применяет УСН 15 %. С этого же числа заключил договор аренды гостиницей (есть в реестре средств размещения) и начал принимать предоплату за проживание . Гостиница работает с 1 июня по 30 сентября (3 звезды , система все включено) . ИП выделял в счетах и чеках НДС 5%, сдал декларацию по НДС за 2 квартал по ставке 5% . Теперь ИП узнал что средства размещения имеют право применять льготу по НДС 0%, но только если не применяет ставку НДС 5 или 7 %. Помогите разобраться, может ли ИП подать уточненный расчет по НДС 22% , чтобы применить эту льготу? Насколько мы понимаем, то ИП имеет право пересмотреть ставку НДС в течение 1 года после начала ее применения.
Средство размещения введено в эксплуатацию до 2022 года.
При приеме платежей за проживание на расчетный счёт и по терминалу выделялась ставка 5%. Как это скорректировать?
Также ИП осуществляет продажу в розничной точке на территории отеля товаров для пляжа и напитков , снеков. Эту деятельность , получается , тоже придется скорректировать , выделить НДС 22% и указать в уточненной декларации по НДС ?
Эксперт:
Надежда К.
С 1 октября произошли какие-то изменения по НДС, что именно изменилось?
Эксперт:
Надежда К.