Декларация по налогу на прибыль

Добрый день! Пришло требование о даче пояснения по декларации по налогу на прибыль за 25 год в связи с тем, что возврат товаров, реализованных в 2024 году, но возвращенных в 25, был показан по строке 301. Возврат совершенно реальный. Был в январе 25 по реализации декабря 24. Убыток от операции составил 5017, доход от операции показан по стр. 101 в сумме 3547. Насколько правомерны требования налоговой о даче пояснений? Цену предполагаемого ущерба считают 25% от суммы 5017 итого 1254 руб.

В 2025г покупатель вернул товар реализованный в 2024г. Продавец сделал корректировку реализации и данная операция отражена в налоговой декларации за 2025 : себестоимость отражена в Приложение 1 к листу 02 строка 101 -доходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде, сумма 98000. Расходы отражены в Приложении 2 к листу 02 строка 301 - расходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде, сумма 107208. По учетной политике существенной признается ошибка, которая ведет к искажению отчетности более чем на 5%. Но в 2024 года налог на прибыль составлял 20%, а в 2025 году- 25%. Нужно ли в данной ситуации подать уточненную налоговую декларацию по прибыли за 2024г ?

Добрый день , подскажите , пожалуйста , надо ли в декларации по налогу на прибыль организаций , в каком либо из приложений отражать данные по операции - переуступки прав по договору лизинга ?


Ранее отразили выручку от переуступки прав по договору лизинга в Приложении 1 к Листу 02 в строке 011 . А надо ли еще где то отражать данные в декларации по налогу на прибыль организации ?

Здравствуйте! ООО на ОСНО . Поступило требование с налоговой по декларации по налогу на прибыль за 2025 г,ФНС пояснить строку 301 в декларации по прибыли по корректировке реализации.

Покупатель в 2025 году вернул товар, реализованный в 2024 году. Как учитывать эту операцию в связи с тем, что ставка налога на прибыль с 2025 года увеличилась? Корректировка реализации производится исходя из договорных отношений в рамках договора поставки либо путем изменения условий ранее заключенного договора.

ООО зарегистрирована в апреля 2025 г. декларацию по прибыли за полугодие сдали по нулям, за 9 месяцев доход от реализации составил 967 000 рублей( налог оплатили сразу) , за 2025 год сдаем с прибылью 67 000 000 рублей, в период год вошла сумма за 9 месяцев, как правильно учесть сумму за 9 мес. ( которая уплачена сразу после сдачи декларации) ?

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста! Налог на прибыль заполняю квартальную, у меня в том месяце было минус 14 в ФБ и минус 30 бюджет РФ, в этом квартале 10 и 13. Получается к уплате минус 4 и минус 17? В какую графу нужно заполнить их заполнять?

Добрый вечер, как заполнить строку 210 налога на прибыль за год, если за полугодие был налог 60000 руб, за 9 месяцев 11000 (налог к уменьшению), за год налог 40000.

Добрый день! В 2025 г. организация получила убыток который перекрыла нераспределенной прибылью предыдущих периодов. Подскажите пожалуйста, в каком разделе и какой строке декларации по прибыли за 2025 г, отразится убыток?

Добрый день! По какой строке в Декларации по налогу на прибыль (300 или 400 ) отразить расходы , связанные с корректировкой реализации прошлого года (возврат продукции от покупателя)?

Здравствуйте!
Организация на общей системе налогообложения подает декларацию по налогу на прибыль за 1 кв , с заполненным подразделом 1.2 по авансовым платежам на 2 квартал. Но! С о 2 квартала у организации есть льгота по налогу на прибыль в связи с получением статуса Резидента Сколково. Нужно ли будет уплачивать ежемесячные авансовые платежи , указанные в декларации? Если нет, то как составить декларацию за 1 кв., без нарушений и чтобы не было в ней авансовых платежей? Т.к. начиная со 2 кв. декларация по прибыли уже подаваться не будет.

Возмещение страховой компанией понесенных убытков (например: дорожно-транспортное происшествие, возмещение за ремонт автомобиля) будет отражаться в налоговой декларации по налогу на прибыль по строке 104 "штрафы, пени, иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, суммы возмещения причиненного ущерба" ?

Субсидии полученные из бюджета на возмещение понесенных затрат при строительстве судов будет отражаться в налоговой декларации по налогу на прибыль по строке 104 "штрафы, пени, иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, суммы возмещения причиненного ущерба" ?