Пенсии и соцзащита

Добровольное пенсионное страхование

Добровольное пенсионное страхование (ДПС) – это возможность самостоятельно, без участия государственного фонда, сформировать дополнительную пенсию. В России действуют различные негосударственные пенсионные фонды (НПФ), которые занимаются добровольным пенсионным страхованием

Все материалы

Минфин и ЦБ РФ готовят предложения по переводу россиян на добровольную накопительную пенсионную систему.

По замыслу ведомств, добровольные страховые взносы будут удерживаться работодателем из заработной платы работника, а не начисляться, как в настоящее время. При этом предлагается в 1 год перечислять на накопительную пенсию 1% от зарплаты, во второй год - 2%, затем - 3% и так далее, пока взнос не достигнет 6%.

Предполагается, что все трудящиеся россияне будут по умолчанию включены в добровольную пенсионную систему и отказаться от участия в ней можно будет, подав соответствующее заявление.

При этом планируется предложить гражданам, участвующим в добровольном пенсионном страховании, налоговые льготы для дополнительной мотивации, передает РБК.

Директор Департамента пенсионного обеспечения Минтруда России Игнат Игнатьев рассказал о мерах по стимулированию развития корпоративных пенсионных систем в части формирования досрочных пенсий.

Как сообщает пресс-служба Минтруда, по словам Игнатьева, досрочная негосударственная пенсия станет «прибавкой» к досрочной страховой пенсии по старости. Работник получит право на государственную поддержку в размере, равном его взносам (2% от зарплаты работника), но не более размера, ежегодно устанавливаемого Правительством России с учетом определенного на соответствующий год размера средней заработной платы, умноженного на коэффициент 2,3.

Суммарные тарифы пенсионных взносов работодателей, работников и государственной поддержки в такой конфигурации составят 6% и 12% соответственно.

Минтруд России готовит для внесения в правительство законопроект по стимулированию развития корпоративных пенсионных систем в части формирования досрочных пенсий.

Как сообщает пресс-служба Минтруда, директор департамента пенсионного обеспечения Игнат Игнатьев отметил, что сейчас ведутся расчеты, необходимые для подготовки соответствующего законопроекта.

«Мы готовы предложить правительству для утверждения предложение предоставить право работнику и работодателю, а это будет их совместное решение, при уплате тарифов в негосударственный пенсионный фонд освобождаться от уплаты дополнительных тарифов в Пенсионный фонд. Это, в том числе, позволит гражданину формировать {досрочную} пенсию в рамках корпоративной пенсионной системы», – сказал Игнат Игнатьев.

 «Концептуальным моментом того документа, который мы готовим, является конечно коэффициент замещения, то есть размер пенсий, которые должны получить граждане в случае ухода из дополнительного тарифа в Пенсионной фонд в негосударственный пенсионный фонд. Мы рассчитываем, что при условии софинансирования со стороны государства, коэффициент замещения будет равным тому, который они получили бы в солидарной пенсионной системе, либо даже превышать его», - сказал он.

Президент РФ подписал закон, регулирующий отношения по обязательному пенсионному страхованию.

Как сообщает пресс-служба Кремля, изменения направлены на уточнение порядка реорганизации и ликвидации негосударственных пенсионных фондов, порядка правового регулирования отношений по инвестированию средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, в том числе на уточнение структуры и состава активов, в которые могут инвестироваться указанные средства при формировании их в негосударственных пенсионных фондах, а также на конкретизацию требований, предъявляемых к негосударственным пенсионным фондам, органам их управления и должностным лицам.

Кроме того, устанавливаются полномочия Банка России в сфере определения правил инвестирования средств пенсионных накоплений, уточняется расчетная база для исчисления гарантийных взносов, подлежащих уплате Пенсионным фондом Российской Федерации и фондом – участником системы гарантирования средств пенсионных накоплений, а также вводится механизм контроля за расходованием денежных средств пенсионных накоплений и пенсионных резервов специализированным депозитарием.

Семинары по теме Добровольное пенсионное страхование
Все семинары

Член Совета Федерации Евгений Самойлов заявил о том, что средства граждан в негосударственных пенсионных фондах (НПФ) должны быть защищены с помощью механизма, аналогичного системе страхования вкладов.

Как сообщает пресс-служба Совета Федерации, Самойлов отмечает, что в новых законопроектах гарантируется сохранность пенсионных накоплений граждан. Предлагается создание специальных фондов резервирования, в которые НПФ будут перечислять определенный процент от полученных средств. В случае, к примеру, банкротства НПФ, накопленные гражданином средства будут выплачены ему из этого фонда.

По словам сенатора, подобная схема действует в отношении вкладов граждан, до сих пор она не давала сбоев и позволяла в случае банкротства кредитной организации вернуть средства большинству клиентов. Поэтому накопленный позитивный опыт необходимо использовать и при регулировании деятельности НПФ.

Министерство финансов готовит поправки в закон о негосударственных пенсионных фондах, призванные стимулировать развитие накопительного компонента пенсионной системы. Об этом в ходе Объединенного Международного пенсионного конгресса сообщил заместитель министра финансов РФ Алексей Моисеев. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

«Все политические решения по поводу развития пенсионной системы, в том числе и ее накопительной части уже приняты, заверил Моисеев. - Размер пенсионных накоплений надо довести хотя бы до уровня Польши (там сейчас они составляют 12% ВВП, у нас всего 3,5%)».

«Российской экономике сегодня, для того, чтобы показывать хоть сколько-нибудь приемлемые темпы роста, нужны длинные деньги, - признал замминистра. – Пора серьезно развивать небанковские институты коллективного инвестирования. Есть регуляторные препоны, которые создают негосударственным пенсионным фондам проблемы для инвестирования. Мы постараемся их решить».

Среди таких решений, по словам Алексея Моисеева, например, возможное увеличение интервала, в который граждане будут получать право на переход из одного НПФ в другой. Сегодня, как известно, поменять фонд можно раз в год, Минфин предлагает увеличить этот срок до пяти лет. Причем последний переход должен состояться не позже чем за 5 лет до назначения пенсии.

Помимо этого, рассматривается возможность поправок в закон №75-ФЗ, согласно которым негосударственные пенсионные фонды получат возможность демонстрировать отрицательные результаты инвестирования в пределах одного года (сейчас они обязаны демонстрировать безубыточность даже в короткие периоды), а также разносить эти результаты по индивидуальным лицевым счетам застрахованных лиц.

К 1 августа, по словам Моисеева, должен решиться вопрос об изменении организационно-правовой формы НПФ, что связано с мотивацией их владельцев. «В термине  «некоммерческая организация» есть ряд плюсов, но есть и ряд минусов, - отметил замминистра. - То, как выплачивается вознаграждение сейчас, демотивирует НПФ вкладываться в акции».

720

Минтруд России назначен органом, регулирующим и контролирующим деятельность негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению. Как сообщили в департаменте правительственной информации, такое постановление подписал премьер-министр Михаил Касьянов.

Кроме того, в документе говорится, что государственное регулирование, надзор и контроль в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений осуществляются также Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг в пределах ее компетенции.

566

Для того чтобы в пенсионной реформе могли принять участие негосударственные пенсионные фонды, требуется принять еще 20 нормативных актов. Об этом заявила премьер правительства Галина Карелова, подчеркнув, что сделать это надо как можно быстрее. НПФы должны получить возможность работать с пенсионными накоплениями граждан с 1 января 2004 года. Заняться разработкой документов должно Министерство труда и социального развития.

817

Минтруд намеревается предложить будущим пенсионерам добровольно уплачивать взносы в ПФР на финансирование собственной пенсии. Это включено в план реформирования системы социального страхования. Правда, направлено это в первую очередь на увеличение доходов Пенсионного Фонда. По оценкам чиновников Министерства труда и занятости при минимальном платеже в 150 рублей в месяц Пенсионный Фонд получит 20–30 миллиардов рублей дополнительных доходов в год.

572

/ Борис Грозовский. Елена Мязина / Частную пенсионную индустрию в России ждет расцвет, если правительство согласится с налоговыми инициативами Минтруда. Ведомство Александра Починка предложило освободить негосударственные пенсионные фонды от налога на прибыль, а работодателей, которые вносят за работников взносы на добровольные пенсии, - от подоходного налога. Фонды приветствуют инициативу своего регулятора, но другие ведомства относятся к идее налоговых льгот для НПФ скептически.

В августе вице-премьер Галина Карелова поручила Минтруда и другим ведомствам подготовить поправки в Налоговый кодекс, уточняющие режим налогообложения НПФ. Инспекция НПФ при Минтруде приняла поручение близко к сердцу и уже разослала законопроект на согласование в ведомства.

По данным инспекции НПФ, во II квартале 2003 г. пенсионные резервы НПФ выросли до 61 млрд руб. (на 9% ), а собственное имущество - до 87 млрд (на 7% ). За первое полугодие в фонды перечислено 8 млрд руб. взносов, и на 1 июля число участников системы достигло 4,9 млн человек.

Минтруд, рассказал "Ведомостям" руководитель инспекции Вячеслав Батаев, предлагает освободить НПФ от налога на прибыль, а работодателей - от уплаты подоходного налога за своих работников со взносов в НПФ. налог на прибыль НПФ сейчас уплачивают, если доходность размещения пенсионных резервов превышает ставку рефинансирования ЦБ (сейчас - 16% ). Подоходный налог Минтруд предлагает собирать не "на входе", а "на выходе" - с выплачиваемых НПФ пенсий. По такой же системе выстроено налогообложение НПФ в большинстве развитых стран, отмечает Батаев. Ее смысл в том, чтобы брать налоги не с пенсионных взносов и не с НПФ, накапливающих пенсии, - а только с выплачиваемых пенсий.

Если поправки будут приняты, то, по расчетам инспекции, бюджет-2004 недосчитается примерно 610 млн руб. (в том числе 595 млн руб. из-за льготы по подоходному налогу). Но "освобожденные от налогов взносы будущего года, - говорит Батаев, - дадут бюджету 2,3 - 2,6 млрд руб. подоходного налога в 2005 - 2010 гг. ".

Минфин не поддержит предложения Минтруда. "Льготы могут использоваться для построения разного рода схем увода от налогообложения значительных сумм, тем более что большинство НПФ - кэптивные организации при крупных коммерческих структурах", - отмечает пресс-секретарь Минфина Юрий Зубарев. По его словам, на нынешнем этапе развития экономики вводить новую систему преждевременно. "Дав пенсионной индустрии возможность расти, государство снимет с себя серьезную часть головной боли за пенсионное обеспечение", - возражает Батаев. А участвовать в зарплатных "схемах" НПФ не могут по двум причинам: из-за долгосрочности накопительных программ и в силу того, что выплаты производятся лишь пенсионерам, а не всем сотрудникам.

Фонды, разумеется, одобряют подход инспекции. "Это приближение к нормальной, принятой во всем мире налоговой системе", - считает гендиректор НПФ "Интеррос-Достоинство" Сергей Кабалкин.

Обязательное пенсионное страхование, включая и накопительные пенсии, в лучшем случае позволит выплачивать будущим пенсионерам 30 - 32% их нынешних заработков, отмечает председатель совета директоров НПФ "Глобэкс" Евгений Якушев. Если же правительство хочет, чтобы отношение пенсий к зарплатам составляло порядка 70% , то ему придется проявлять политическую волю и идти навстречу Минтруду, говорит он. В противном случае, отмечает Якушев, Минфин и МНС будут, как и при внесении в Думу похожих по смыслу поправок год назад, "торпедировать" законопроект. По оценке Кабалкина, принятие предложений Минтруда увеличит взносы в частные фонды как минимум на 50 - 60%.

"Добровольное накопление пенсий приживается тяжело, поскольку налоговая система никак не стимулирует работодателей, решивших профинансировать пенсии своих сотрудников", - говорит президент НПФ "Шексна-Гефест" Андрей Никитченко (фонд аккумулирует пенсии сотрудников "Северстали"). Но наиболее острой проблемой, по его мнению, остается уплата работодателями соцналога с добровольных взносов. Данный раздел НК противоречив, отмечает замдиректора Института социального страхования Дмитрий Алексеев, и большинство компаний соцналог не платят. По его словам, суды чаще всего принимают сторону налогоплательщиков. Впрочем, добавляет руководитель одного из НПФ, законопроект Минтруда проблемы соцналога не решает.