Банки

Электронные деньги

Электронные деньги представляют собой цифровую валюту, которая хранится на электронном носителе. Цифровая валюта подкреплена реальными деньгами. Пользователь может оплачивать услуги связи, коммунальные взносы, приобретать товары в интернете, перечислять деньги на счета других пользователей.

Все материалы

На лиц, организующих или осуществляющих выпуск цифровой валюты, а равно организующих обращение цифровой валюты, распространят требования в отношении идентификации клиента, установления иной информации о клиенте, применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств.

Поправки внесут в «антиотмывочный закон» 115-ФЗ.

Напомним, сейчас такие требования устанавливаются для адвокатов, нотариусов, бухгалтеров и юристов (п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ).

Этих лиц, ответственных за выпуск цифровой валюты, также обяжут сообщать в Росфинмониторинг о подозрениях относительно клиентов.

В Уголовный кодекс внесут ряд поправок, устанавливающих ответственность за нарушения с цифровой валютой. Опубликован проект.

Появится новая статья — «Статья 199.5. Уклонение от исполнения обязанностей представлять отчет об операциях (гражданско-правовых сделках) с цифровой валютой и об остатках указанной цифровой валюты».

Систематическое (за 2 и более отчетных периода) нарушение обязанности, представлять в налоговые органы отчет об операциях с цифровой валютой и об остатках указанной цифровой валюты, путем непредставления такого отчета или включения в отчет заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере (в сумме от 15 млн. рублей), - наказывается штрафом в размере от 100 до 300 тысяч рублей, либо принудительными работами на срок до 2 лет, либо арестом на срок до 6 месяцев.

Если речь идет об особо крупном размере (от 45 млн. рублей), то штраф от 500 тысяч до 2 миллионов рублей, либо принудительные работы на срок до 5 лет, либо лишение свободы на срок до 3 лет.

Напомним, обязанность представлять в налоговую отчеты о цифровой валюте будет прописана в НК. Поправки вступят в силу в 2021 году.

Проект поправок в НК, которые касаются цифровых денег, опубликован на федеральном портале.

Для целей НК цифровая валюта признается имуществом.

Физлица, в том числе иностранцы, а также российские и иностранные организации будут обязаны сообщать о получении права распоряжаться, в том числе через третьих лиц, цифровой валютой, представлять отчет об операциях (гражданско-правовых сделках) с цифровой валютой и об остатках указанной цифровой валюты.

Сдавать отчеты надо будет, если операции с цифровой валютой за год превышают сумму в 600 тыс. рублей. Речь идет о рыночной цене цифровой валюты, которую будет определять ФНС.

Сообщение о получении права распоряжаться, в том числе через третьих лиц, цифровой валютой, отчет об операциях с цифровой валютой и об остатках цифровой валюты представляются в налоговый орган не позднее 30 апреля календарного года, следующего за отчетным календарным годом.

Первый отчетный период – 2021 год. Сдать отчет надо до 30 апреля 2022 года.

Сдавать отчет надо будет электронно. Физлица будут делать это через Личный кабинет на сайте ФНС, а организации – по ТКС. Форматы этих отчетов утвердит ФНС.

Налоговики получат право запрашивать в банках информацию о движении электронных денег по счетам физлиц. Но это будет только с разрешения главы УФНС.

За непредставление отчета или недостоверные данные в нем грозит штраф размере 10 % от суммы операций.

За опоздание со сдачей отчета оштрафуют на 50 000 руб.

За неуплату налогов по операциям с цифровой валютой – штраф 40 % от суммы налога.

Добавим, это еще не все штрафы за нарушения с цифровой валютой. Соответствующие поправки также внесут в УК и КоАП.

450 ЦБ РФ

ЦБ сообщил о начале общественных консультаций о выпуске цифрового рубля. Об этом регулятор сообщает на своем официальном сайте.

«Многие центробанки активно обсуждают введение цифровых валют центральных банков (ЦВЦБ; central bank digital currencies, CBDC). Отвечая на меняющиеся потребности граждан и бизнеса, Банк России проводит оценку возможностей и перспектив выпуска цифрового рубля. Эта работа будет идти в тесном контакте с обществом» — сообщает ЦБ.

Рассказали там и о том, что такое цифровой рубль:

«Цифровой рубль — это цифровая форма российской национальной валюты, которую Банк России будет выпускать в дополнение к существующим формам денег (наличным и безналичным рублям). У граждан появится возможность зачислять цифровые рубли на свои электронные кошельки и пользоваться ими с помощью мобильных устройств и других носителей как в онлайн-режиме, так и в отсутствие доступа к Интернету (то есть в офлайн-режиме)».

Предполагается, что цифровой рубль можно будет лекго конвертировать в обычные наличные деньги:

«Граждане и предприятия исходя из своих потребностей смогут свободно переводить деньги из одной формы в другую — то есть из цифрового рубля в наличные или на счет в банке и обратно».

Но для этого потребуются специальные технологии:

«При этом необходима разработка специальных технологий, которые обеспечат возможность использования цифрового рубля в офлайн-режиме. Тогда цифровой рубль сможет объединить в себе преимущества и наличных, и безналичных денег».

По материалам с сайта регулятора.

3 августа 2020 года в силу вступили поправки в законодательство, ограничивающие пополнение наличными анонимных (неперсонифицированных) электронных кошельков, выпущенных под транспортные карты.

Правда, за проведение таких операций ЦБ не будет штрафовать банки до 1 апреля 2021 года.

Решить эту проблему кардинально предлагает группа депутатов и членов Совета Федерации, которые внеси сегодня в Госдуму законопроект № 1024393-7 с поправками в закон «О национальной платежной системе».

В законопроекте закрепляется возможность пополнения транспортных и школьных карт, реализованных через анонимные электронные кошельки, наличными денежными средствами.

Статистика оборота таких специализированных карт в ряде регионов показывает, что с их помощью население активно переходит к безналичному обороту, говорится в пояснительной записке.

В настоящее время порядка 60-70% данных карт пополняется наличными через кредитные организации или банковских платежных агентов и используется далее для оплаты проезда в общественном транспорте или услуг в образовательных учреждениях (преимущественно, питание учащихся).

ЦБ сегодня выпустил информационное письмо о продлении срока, в течение которого не будет применять меры к кредитным организациям за проведение операций по пополнению наличными анонимных электронных кошельков под транспортные карты.

Ранее этот период ограничивался 1 октября 2020 года. Новый срок — до 1 апреля 2021 года.

Таким образом, у операторов транспортных систем будет больше времени, чтобы скорректировать при необходимости свои бизнес-модели для соответствия закону «О национальной платежной системе» и продолжить оказывать гражданам такую социально значимую услугу, как пополнение транспортных карт наличными.

Напомним, что 3 августа 2020 года в силу вступили поправки в законодательство, ограничивающие пополнение наличными анонимных (неперсонифицированных) электронных кошельков, выпущенных под транспортные карты.

При этом запрет не коснулся большинства действующих карт, которые выпускаются непосредственно транспортными организациями или пополняются через них.

Так, например, запрет не коснулся московской карты «Тройка» и петербургской — «Подорожник».

Примерно половину выпущенных в России транспортных карт с августа 2020 года нельзя будет пополнять наличными без идентификации их владельцев.

Такая норма содержится в Федеральном законе от 02.08.2019 № 264-ФЗ.

В законе идет речь о запрете анонимного пополнения электронных кошельков. Запрет коснется и транспортных карт, которые используются для оплаты проезда на наземном транспорте и в метро и де-юре являются электронными кошельками, пишет РБК.

Всего в России выпущено более 60 млн транспортных карт в 75 городах, половина из них работает по модели электронного кошелька. К картам такого типа, в частности, относится и подмосковная «Стрелка».

А вот на московскую «Тройку» и петербургский «Подорожник» новые требования не распространяются. Эти карты пополняются по другой модели: деньги поступают на счет юридического лица, а оттуда уже переводятся на конкретную транспортную карту, то есть, внося наличные, владелец карты не пополняет электронный кошелек, а кладет деньги на счет компании, предоставляющей транспортную услугу.

Чтобы соответствовать новым требованиям законодательства, есть два пути решения, говорит исполнительный директор Национальной платежной ассоциации Мария Михайлова. «Либо у держателей карт при пополнении наличными будут запрашивать документ, удостоверяющий личность, либо операторы транспортных карт будут менять договорную схему, чтобы карты перестали быть электронными кошельками», — объяснила она.

В Ассоциации участников рынка электронных денег считают, что запрет на пополнение неидентифицированных карт без открытия счета не соответствует социальным и экономическим интересам населения и его следует пересмотреть.

Участились случаи проверок налоговиками содержимого электронных кошельков граждан, которые являются индивидуальными предпринимателями, рассказывают наши читатели.

Речь, в частности, идет о «Яндекс. Деньгах»

Поясним, «Яндекс. Деньги» - это небанковская кредитная организация, имеющая лицензию ЦБ.

Согласно ст. 86 НК, банки обязаны по запросу ИФНС выдавать налоговым органам справки о движениях по вкладам, а также об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств налогоплательщиков.

При этом для целей Налогового Кодекса под банками подразумеваются коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию ЦБ (ст. 11 НК). То есть под этот критерий подходит и ООО НКО «Яндекс. Деньги».

Наши читатели обеспокоены тем, что налоговики, получив данные о поступлениях на электронный кошелек, может начислить на эти суммы НДФЛ, не вдаваясь в подробности происхождения этих денег. По некоторой информации, такие случаи уже были.

А вам, уважаемые предприниматели, налоговики не предъявляли претензий по поводу поступлений на ваши электронные кошельки?

С 1 апреля 2016 г. действует новый порядок выставления и получения счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с применением усиленной квалифицированной электронной подписи. Приказ Минфина России от 10 ноября 2015 г. № 174н.

Ныне действующий порядок выставления и получения счетов-фактур в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи был утвержден приказом Минфина России от 25 апреля 2011 г. № 50н. Эти правила предусматривают использование в электронном документообороте счетов-фактур электронной цифровой подписи.

Однако как гласит пункт 3 статьи 19 Федерального закона 3 63-ФЗ в случаях, если федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, вступившими в силу до 1 июля 2013 года, предусмотрено использование электронной цифровой подписи, используется усиленная квалифицированная электронная подпись, предусмотренная положениями упомянутого Федерального закона.

Новый порядок выставления и получения счетов-фактур, утвержденный приказом Минфина от 10 ноября 2015 г. № 174н (далее - Порядок), приводит правила электронного документооборота счетов-фактур в соответствие с требованиями федерального законодательства. Теперь Порядок прямо предусматривает, что счета-фактуры должны быть подписаны исключительно усиленной квалифицированной электронной подписью.

Таким же образом нужно будет заверять и другие документы (п. п. 2.5 – 2.20 Порядка):

  • подтверждения оператора электронного документооборота;
  • извещения о получении счета-фактуры;
  • извещения о получении подтверждения оператора электронного документооборота;
  • уведомления об уточнении счета-фактуры;
  • извещения о получении уведомления об уточнении счета-фактуры.
Финансисты также скорректировали порядок действий в случаях, когда покупатель по каким-либо причинам не получил счет-фактуру, а продавец - подтверждение оператора электронного документооборота, что файл со счетом-фактурой получен покупателем.

Так, например, если продавец не получил подтверждение оператора электронного документооборота о том, что покупатель получил файл со счетом-фактурой, он сообщает об этом оператору. Продавец повторяет отправку файла электронного счета-фактуры в электронной форме в адрес покупателя. И только если направить файл электронного счета-фактуры покупателю через оператора невозможно, продавец может выставить счет-фактуру на бумаге (п. 2.20 Порядка).

Кроме того, согласно действующим правилам для участия в электронном документообороте продавцу и покупателю, в частности, необходимо:

  • получить квалифицированные сертификаты ключей проверки электронной подписи руководителя;
  • представить заявление об участии в электронном документообороте счетов-фактур;
  • получить у оператора идентификатор участника электронного документооборота и реквизиты доступа.
Помимо этих действий, новым Порядком установлено, что те лица, которые впервые собираются использовать электронный документооборот, должны будут указать, согласны они или не согласны на передачу сведений другому оператору (пп. «б» п. 2.1 ч. II Порядка). Прежние правила выставления и получения электронных счетов-фактур это не предусматривали.

354 qiwi

Райффайзенбанк предоставил клиентам в нескольких регионах России возможность внесения средств на счет в банке без комиссии с помощью терминалов Qiwi.

К октябрю 2015 г. список городов, где данная услуга доступна, будет расширен до 39 населенных пунктов. При внесении денежных средств клиенту потребуется указать реквизиты счёта (БИК, номер текущего счета, ФИО получателя), номер телефона, а также ввести PIN-код, полученный в SMS-сообщении, пишет CNews.

«Сотрудничая с Qiwi, мы предлагаем своим клиентам современный сервис по пополнению своих счетов в банке без комиссии», — заявил Дамиан Леклер, начальник управления развития отношений с обеспеченными клиентами и некредитных продуктов Райффайзенбанка.

Компания TNS Россия изучила, насколько платежные сервисы популярны у отечественных пользователей.

Выяснилось, что 40% пользователей электронных денег платят ими как через компьютер, так и через мобильное устройство. Про электронные деньги знают абсолютно все участники опроса, 73% респондентов пользуются ими минимум раз в год, а почти 50% — раз в месяц и чаще.

Возраст около половины плательщиков — от 25 до 34 лет. Пять самых популярных категорий платежей из электронных кошельков — интернет-покупки, сотовая связь, денежные переводы, коммунальные услуги и цифровой контент. С компьютеров чаще всего россияне оплачивают онлайн-покупки, а со смартфонов — мобильную связь.

С помощью «Яндекс.Денег» не реже чем раз в год платят 44% интернет-пользователей в возрасте от 20 до 44 лет, проживающих в крупных городах. Через WebMoney то же самое делают 43% россиян, через QIWI — 36%, PayPal — 35%, говорится в сообщении «Яндекса».

270 Webmoney

Система расчетов WebMoney Transfer выпустила новую версию приложения для ОС Android. Помимо переработанного интерфейса, в WebMobey Keeper появился ряд новых функций, позволяющих быстрее переводить средства.

Новый раздел «Финансы» объединяет в одном месте кошельки, прикрепленные карты и счета. В деталях кошелька теперь можно одним нажатием выбрать нужный тип перевода: контакту из списка, на кошелек, на карту или счет.

В приложении также появилась опция отправки средств на любую банковскую карту. Если карта под рукой, то распознать её номер можно с использованием NFC-чипа или через камеру Android-устройства. В разделе WebMoney.Events неотправленные сообщения теперь сохраняются как черновики, ссылки на группы или дискуссии в «Деловой сети» открываются напрямую из сообщения, пишет CNews.

Денежные переводы через Western Union теперь можно совершать с помощью «Яндекс.Денег». Получатель сможет забрать наличные в отделениях Western Union.

Это удобно, когда нужно перевести деньги родственникам за границу или, например, выручить друга, который остался без средств в отпуске. Сумма дойдет в любой валюте, доступной в той стране, куда совершается перевод. Комиссия за перевод через Western Union зависит от перечисляемой суммы и страны назначения.

Во время оформления перевода сервис покажет курс конвертации и общую сумму с учетом комиссии, говорится в сообщении «Яндекса».

303 Webmoney

Система WebMoney Transfer предложила новую опцию в разделе «Транспорт» — пополнение личного кабинета для расчета за проезд по платным дорогам M1 «Беларусь» и М4 «Дон».

Для ускорения проезда по платным дорогам водители могут воспользоваться транспондерами — электронными устройствами, закрепляемыми на лобовом стекле автомобиля и обеспечивающими бесконтактную оплату в момент пересечения пропускного пункта.

Пополнить баланс транспондера можно, воспользовавшись разделом «Оплата услуг» в WebMoney Keeper, в том числе в мобильных приложениях и на сайте telepay.wmtransfer.com. В категории «Транспорт» следует выбрать «Автодор», указать номер лицевого счета и сумму к пополнению для расчета на платных участках трассы М4 «Дон».

Для проезда по дороге «Северный обход Одинцова» на трассе M1 «Беларусь» нужно выбрать оператора «Главная дорога», указать номер транспондера и необходимую сумму к зачислению, пишет CNews.

Онлайн-кинотеатр Первого канала начал принимать платежи через «Яндекс.Кассу».

Это позволяет платить из электронного кошелька в «Яндекс.Деньгах» или WebMoney без комиссии. Переведя средства, пользователи смогут смотреть через интернет сериалы Первого канала без рекламы еще до того, как их покажут по телевизору. Начать просмотр в онлайн-кинотеатре можно сразу после оплаты сериала.

Чтобы посмотреть его на другом устройстве, повторно платить не придется — достаточно будет авторизоваться на сайте с этого устройства. Сделать это можно с помощью одноразового кода доступа, который онлайн-кинотеатр пришлет пользователю в СМС, говорится в сообщении «Яндекса».

Пользователи теперь могут перечислять средства из кошелька в «Яндекс.Деньгах» на счет в армянской платежной системе Idram.

Например, таким образом можно перевести деньги родственникам в Армению: сумма будет отправлена в рублях, а придет в драмах. Чтобы перечислить средства, на сайте «Яндекс.Денег» достаточно указать сумму, номер счета в Idram и подтвердить перевод.

«Яндекс.Деньги» позволяют отправлять переводы в Армению и другими способами — на банковские карты и счета, говорится в сообщении «Яндекса».

«Яндекс.Деньги» подключились к городской системе начисления платежей, говорится в сообщении сервиса.

Благодаря этому оплатить детский сад, дополнительное образование ребенка, пошлину за регистрацию брака, парковочный абонемент или резидентское разрешение на московском портале государственных услуг pgu.mos.ru теперь можно из электронного кошелька или c банковской карты. Чтобы оплатить услугу с банковской карты, регистрироваться в «Яндекс.Деньгах» не обязательно. Комиссия во всех случаях составляет 2%.

После перевода денег пользователь получит электронное письмо с квитанцией об оплате.