Обновлено
Налоги, взносы, пошлины
140 042Вопросы налогообложения традиционно входят в число самых сложных и спорных, при этом уплата налогов, взносов и пошлин является неотъемлемой частью ведения любого бизнеса. В разделе «Налоги, взносы, пошлины» собрана вся самая актуальная информация в сфере налогообложения: правила и размеры уплаты обязательных платежей, актуальные законодательные нормы, а также практические советы экспертов.
Система налогов и сборов регулируется НК РФ.
Не пропустить сроки уплаты налогов и сдачи отчетности поможет Календарь бухгалтера.
Подрубрики
Инструменты по теме «Налоги, взносы, пошлины»
Смотреть всеТеги
Новости по теме «Налоги, взносы, пошлины»
- 12 февраля💢 Минфин будет утверждать перечень товаров и услуг, освобожденных от НДС
- 11 февраля🐶 В России предлагают ввести налог на выгул собак. С прогрессивной шкалой ставок 143
- 07 февраля💣 При неуплате налогов в срок могут быть не только пени, но и еще негативные последствия 1
- 06 февраля⏳ ЛДПР предлагает ввести новый механизм повышения налогов. Опрос 6
- «Клерк» подобрал грамотных консультантов для разбора сложных бухгалтерских ситуаций
Статьи по теме «Налоги, взносы, пошлины»
Практическая помощь бухгалтеру и предпринимателю представлена в виде аналитических статей, разборов законов и конспектов вебинаров подготовленных редакцией «Клерк»
Статьи от редакции «Клерка»
Как получить отсрочку по уплате налогов
Статья от редакции
Справочник КБК на 2026 год по налогам, взносам и прочим платежам, администрируемым ФНС и Социальным фондом
Статья от редакции
Коды классификации доходов бюджетов РФ, администрируемых ФНС на 2026 год
Статья от редакции
Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ) и налог на дополнительный доход: изменения в 2026 году
Статья от редакции
Международное налогообложение: изменения в 2026 году
Как физическому лицу уплатить налог без квитанции: четыре способа
Обновлено
Какие налоги и взносы платят по договору ГПХ в 2026 году
Рекламное агентство на ОСНО выдает призы: как облагать НДФЛ и НДС
Настоящая стоимость найма: во что работодателю обойдется сотрудник и можно ли снизить затраты
Как ИП на УСН «Доходы» уменьшить налог на страховые взносы за себя
Заключили ГПД с гражданином Белоруссии: что с НДФЛ
Разборы законов
Входит в
Новогодние подарки партнерам: НДС, налог на прибыль, взносы
Как снизить налоговые штрафы в 2023 году
Как провести сверку расчетов с ФНС в 2023 году + образец заявления
Конспекты вебинаров
Входит в
ОСНО в 2025 году: изменения и важные вопросы по ключевым налогам. Конспект вебинара с видео и тестированием
Статьи от пользователей по теме «Налоги, взносы, пошлины»
283Статьи от ведущих представителей трибуны «Клерка»
Как уплатить налог с продажи бизнеса. ИП УСН 6%
Продажа бизнеса как ИП на УСН 6%. Вся полученная сумма — это доход предпринимателя. Она просто прибавляется к другим доходам за год, и со всей этой суммы вы платите свои обычные 6% налога.
Что нужно сделать бизнесу в начале года, чтобы не переплачивать налоги
Начало года — лучшее время для наведения порядка в документах и учета свежих законодательных изменений. Если уделить этому внимание сейчас, вы сможете избежать штрафов и законно снизить налоговую нагрузку на весь 2026 год.
Налог на пряжки для ремней в США: где заканчивается «одежда» и начинается «аксессуар»
ТОП странных налогов, которые действовали раньше или действуют сейчас».
💡Интервью с главой ФНС Даниилом Егоровым: честный разбор от бывшего налоговика
Анализирую, как философия главы ФНС буксует на местах и приземляется на почву российского бизнеса.
Цикл эксклюзивных материалов: новшества налогового законодательства и контроля
🔥 Инсайд из первых уст. Публикую материалы с правового налогового форума (ПНФ). Новшества налогового законодательства и контроля от спикеров формирующих налоговую политику.
📊 Большой экономический разбор 2026: что происходит с экономикой, налогами и бизнесом
Экономика входит в 2026 год в условиях высокой ставки, растущей налоговой нагрузки и отсутствия реального роста, что меняет правила игры для бизнеса и бюджета. В этой статье — подробный разбор того, как это будет работать на практике и к каким последствиям стоит готовиться.
«Цена полного холодильника»: почему продуктовая корзина в 2026 году стоит как МРОТ?
Разберем, какие механизмы стоят за подорожанием продуктовой корзины и почему именно еда стала самым чувствительным индикатором изменений в экономике.
Налог на жир (Япония)🇯🇵
ТОП странных налогов, которые действовали раньше или действуют сейчас.
«Самый большой развод в жизни»: почему кажется, что мы платим налоги на каждом шагу
Действительно ли мы платим трижды за одни и те же деньги? Разбираемся, как устроена налоговая система и почему малый бизнес и ИП чувствуют эту нагрузку особенно остро.
С новым годом, моя Страна!
Новый 2026 год принесет предпринимателям и бухгалтерам серьезные вызовы: рост налоговой нагрузки, ужесточение контроля, цифровизация всех процессов. Но именно в такие времена рождаются самые устойчивые бизнесы. Наша задача — мягко и быстро адаптироваться, сохраняя достоинство и профессионализм.
Смена системы налогообложения
Сейчас в конце года одна из самых востребованных услуги – смена системы налогообложения. Приходят все и ИП и ООО. Составила для вас небольшой дайджест по системам.
Налог на кино в России 🎬
ТОП странных налогов, которые действовали раньше или действуют сейчас.
Статьи от компаний по теме «Налоги, взносы, пошлины»
231Экспертные материалы представителей компаний в области бухгалтерского учета и предпринимательства
Как получить отсрочку и рассрочку по налогам в 2026 году: порядок и документы
Долг по налогам можно погасить через время или частями. Решение об отсрочке и рассрочке принимает ФНС на основании заявления компании или ИП. С заявлением нужно подать подтверждающие документы.
Реально ли не платить налоги, и как это сделать без нарушений
Граждане зачастую даже не представляют, как много налогов они платят. Многие взносы в бюджет скрыты — в окладе, в пошлинах, в стоимости товаров. Разберемся, можно ли не платить налоги по закону и как это сделать.
Как подготовиться к переходу с одного режима налогообложения на другой
Переход на другой режим налогообложения включает несколько моментов. Прежде всего важно оценить финансовые потоки, структуру расходов и потенциальный рост.Грамотная подготовка — это инвентаризация активов, проверка дебиторской задолженности, оценка последствий для контрагентов и своевременное информирование бухгалтера.
Налоговая реформа 2026: ключевые изменения, сроки и что нужно сделать уже сейчас.
18 ноября прошло второе чтение законопроекта № 1026190-8.Нововведения затрагивают различные категории налогоплательщиков, включая компании малого и среднего бизнеса, а также крупных организаций. Они касаются как расчётов и применения льгот, так и порядка предоставления отчётности, что делает систему более прозрачной.
Технологический сбор в России
Разобрались, чего ждать бизнесу в 2026 году — импортерам и производителям электроники.
Бизнес сможет реже отчитываться по НДФЛ и взносам
С 1 сентября 2026 года для бизнеса меняются правила сдачи уведомлений о рассчитанных суммах НДФЛ и страховых взносов. Законопроект уже принят во втором чтении. Рассказываем, что именно поменяется.
Переплата по налогам в 2025 году: как зачесть или вернуть переплату с ЕНС
ФНС не сообщает компаниям и предпринимателям о переплатах по налогам и взносам. Отслеживать возникновение переплаты — интерес налогоплательщика. А как распорядиться этой переплатой, читайте ниже.
Что должен знать предприниматель о налогах в первый год работы
УСН или ОСНО: как выбрать налоговую систему под ваш бизнес
Налоги, страховые взносы и отчетность по сотрудникам в 2025 году: шпаргалка для бухгалтера
Работодатель, выплачивая доходы своим сотрудникам, должен удержать из них НДФЛ, исчислить страховые взносы и сдать соответствующую отчетность. Мы подготовили инструкцию, как это делать в 2025 году.
Налоговая система РФ: понятие, функции и принципы построения
Подробно о налоговой системе РФ: ее понятие, функции, история и принципы построения. Расскажем о классификации налогов, элементах системы, видах налогообложения и выборе оптимального режима.
Как оптимизировать налогообложение после налоговой реформы 2025
С 2025 года многим компаниям и ИП придется платить больше налогов: повысятся ставки на прибыль и НДФЛ, добавится НДС для тех, кто использует «упрощенку». Можно ли оптимизировать налогообложение, и насколько это рискованно? Разобрали способы оптимизации трех основных налогов.
Смотреть все
Уже более 10 000 статей от компаний в блогах на «Клерк»
Курсы и вебинары по теме «Налоги, взносы, пошлины»
Обучение для бухгалтеров по теме «Налоги, взносы, пошлины». Курсы повышения квалификации, онлайн-курсы и вебинары от «Центра обучения Клерка»
- Смотреть все
Бухучет и налоги - 2026: последние новости и консультация с экспертом Верой Сокуренко
Вера Сокуренко
- 1 ч. Клерк
Х Всероссийская бухгалтерская конференция БУХ.СОВЕТ в Краснодаре
Людмила Ганичева
- 6 мес.
- 8 ч. Клерк
- Сертификат
Смотреть все
Налоговая нагрузка и законные способы налоговой оптимизации – 2026
Мария Антонова
- 2 ч. Клерк
- Сертификат
Консультации по теме «Налоги, взносы, пошлины»
Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Налогообложение заказчика из РФ
Белорус ИП оказывает услуги Российской компании удаленно по проведению тренингов. Какие налоги должна заплатить Российская организация?
Эксперт:
Надежда К.
Налоговые каникулы
Зарегистрировали ИП в январе 2025г (г. Рязань). Основной ОКВЭД 90.01 Деятельность в области исполнительских искусств. Вся деятельность в 2025 г осуществлялась по основному ОКВЭД. Попадает ли ИП под налоговые каникулы? на какой период ? и как в данном случае заполнить НД по УСН
Эксперт:
Надежда К.
Облагается ли доход полученный от выигранного судебного дела при УСН доходы
Эксперт:
Надежда К.
Срок оплаты налогов ИП за прошлый год при закрытии
Здравствуйте! ИП планирует закрытие в феврале 2026 г. В 2025 г. он применял ОСНО. По общим правилам НДС за 4 кв. 2025г. он должен уплатить по 1/3 части - 28.01.26, 28.02.26, 28.03.26. Предпринимательский НДФЛ за 2025 г. до 01.07.2026 г.
Меняются ли сроки уплаты данных налогов за прошлый год при ликвидации ИП ранее общего срока уплаты?
Эксперт:
Наталья В.
Расчет пени
Организация не доплатила налог УСН за 1 кв. в сумме 2077руб. и за 3кв.2025г. в сумме 3642руб. Как рассчитать пени?
Эксперт:
Надежда К.
Продажа ТС
Физлицо владеет грузовым автомобилем более 5 лет. Решило продать автомобиль в рассрочку. Какой договор при этом лучше заключить? Какие налоги при этом возникают?
Эксперт:
Наталья В.
Агентский договор -нужна консультация
Раздумываю начать работать с предприятиями в машиностроительной отрасли (металлообработка и пр.) по агентским договорам (пока на сбыт). Нужна консультация на данном этапе пока по нижеследующим пунктам:
Для меня предпочтительнее было бы работать от физ.лица - работают ли предприятия с физ.лицами - агентами (из практики); на какие моменты надо обратить внимание при подписании/составлении договора (от физ.лица); какие нюансы и/или "подводные камни" для меня (агента) будут или могут быть с точки зрения налогооблажения;
из практики (в т.ч. судебной) - возможно ли в договоре (как от физ.лица, так и от юр.лица) отразить пункт(ы) со смыслом: закрепить за собой Заказчика (покупателя, потребителя), впервые приведенного к моему контрагенту, и иметь в последующем комиссию со всех заказов от него моему контрагенту, даже если я, как агент, не буду о них знать (и тем более что-либо делать);
как контролировать исполнение агентского договора контрагентом в части размера комиссии, в т.ч. и особенно касательно п.2 (см.выше);
судебная практика - при возникновении разногласий между контрагентами агентского договора, часто ли бывают судебные разбирательства; чью сторону в основном (часто) занимает суд и по каким причинам (обычно)?
заранее благодарю за ответ,
Эксперт:
Надежда К.
Косвенный налог
Добрый день.
Импортируем товар из Казахстана. Товар отгружен в сентябре 2025 г, фактически получен и принят к учету в декабре 2025 г. Право собственности по договору переходит в момент отгрузки со склад.
Вопрос: за какой период подавать декларацию по косвенным налогам? за сентябрь или за декабрь?
Эксперт:
Надежда К.
налоги при продаже помещения
Добрый день! Нежилое помещение было приобретено во время работы ИП и связан со сдачей в аренду в предпринимательской деятельности. Вскоре ИП был закрыт. Как начислять налог с продажи этого нежилого помещения? по ставке 13%? И тогда можно ли применить вычет по расходу, связанный с суммой покупки данного помещения или нет?
Эксперт:
Наталья В.
Раздел 5 Налогового расчета сумм доходов, выплаченных иностранным организациям
Добрый день! Наша компания закупает импортный товар через посредника (агента).Платежи отправляли в 3 квартале 2025 года. Сдали расчет за 3 квартал с указанием суммы (сумма по инвойсу в евро умноженная на курс евро на дату перечисления агенту). В 4 квартале не было перечислений. Подскажите пожалуйста в расчете за 2025 год Раздел 5 стр 020 нам надо оставить пустой , либо указать сумму как в 3 квартале (как нарастающим итогом за год)?
Эксперт:
Надежда К.
Вахтовый метод, налоги НДФЛ и взносы
Добрый день, наша организация перевела сотрудников на вахтовый метод работы . В связи с этим возникли вопросы:
1 Организация самостоятельно оплачивает питание своим сотрудникам (заключен договор на поставку) питание сотрудников по системе все включено . Как учитывать компенсацию (надбавку сотрудникам) если сумму не возможно определить по каждому сотруднику.
2 Сотрудники компании затрачивают на время в пути до места вахты не больше 3-4 часов (соседний регион) нужно ли рассчитывать компенсацию в таком случае на время проезда до места работы (компенсация на проезд) ?
3 Какие должны быть еще надбавки помимо питания транспортных расходов , ежедневной доплаты 700р ?
4 Проживание сотрудников также оплачивает организация (заключен договор с хостелом) сотрудники ФИО в договоре и закрывающих документам не прописаны. Как учесть такие расходы у организации?
Эксперт:
Гамова И.
Налоги для новых ИП 2026 г.
Добрый день.
Подскажите по льготным каникулам.
Занимаемся строительством ,раздел F.
ИП открыто давно.
Сейчас в расмотрении тендер на 50 000 000.
По налогам на действующее ИП выходит очень много.
Нам подсказали, что сейчас при открытии ИП есть льготные каникулы.
Если открыть ИП в феврале 2026 г. Вид деятельности строительство, место работы Красноярский край.
В штате 5 сотрудников с зп 100 000.
Сколько и какие налоги мы заплатим?
Спасибо.
Эксперт:
Надежда К.
Бланки по теме «Налоги, взносы, пошлины»
КНД 1165171 Заявление об отмене (полностью или частично) зачета, осуществленного налоговым органом в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса)
Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа)
Налоговая декларация по водному налогу
Заявление о зачете суммы излишне уплаченного (подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа)
Документы по теме «Налоги, взносы, пошлины»
Приказ Минфина России от 25 декабря 2024 г. N 197н "О внесении изменений в Порядок осуществления территориальными органами Федерального казначейства санкционирования операций со средствами участников казначейского сопровождения, утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 17 декабря 2021 г. N 214н"
Приказ Федеральной налоговой службы от 7 октября 2025 г. №ЕД-7-8/866@ “О внесении изменений в приказ ФНС России от 30.11.2022 №ЕД-7-8/1133@”
Приказ Федерального казначейства от 17 октября 2016 г. N 21н "О порядке открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства" (с изменениями и дополнениями)