Учет в туризме

Добрый день. ИП на УСН (Турагенство) принимая оплату от туристов не пробивает чек, верно ли это?

Здравствуйте, открываем ООО и определяемся с выбором системы налогообложения. Деятельность туроператор (внешний и внутренний туризм). Что будет признаваться доходом от нашей деятельности и можем ли мы воспользоваться льготой по НДС для внутреннего туризма (я так понимаю, что нужно вести раздельный учет внутреннего и внешнего туризма). В связи с этим хочется понимать какую систему налогообложения выбрать УСН 15%?

Здравствуйте!

Юр лицо на УСН (доходы минус расходы), основным ОКВЭД которого является туристическая деятельность, с 2026 года становится плательщиком НДС. Выбрал ставку 5%.

Юр лицо в основном продает:

- через свой сайт экскурсии по городу (только внутри страны),

- редко организует экскурсии по приезду туристов с других городов (также на экскурсию) также при продаже на своём сайте,

- получает агентское вознаграждение от других туроператоров (типа Яндекс. Афиша, кассир ру) с продажи своих экскурсий.

Экскурсии проводят своими силами. Автобус для перевозки туристов нанимают у сторонних компаний. Проживание крайне редко включено в экскурсии.

Туристическая услуга освобождается от НДС, только если она соответствует понятию турпродукта (письмо Минфина от 21 декабря 2023 г. № 03-07-07/124607).

К турпродукту относится реализуемый комплекс услуг по перевозке и размещению, оказываемых за общую цену (независимо от включения в общую цену стоимости экскурсионного обслуживания и (или) других услуг) по договору о реализации туристского продукта.

Мы можем отнести деятельность фирмы к необлагаемой НДС?

Подпадаем ли мы под понятие турпродукта? Или если нет проживания (редко!), то экскурсии облагаются НДС как обычные виды деятельности?

Либо только агентское вознаграждение облагается НДС в нашей деятельности?

Помогите, пожалуйста, с ответом на данный вопрос!

Добрый день.

ООО на УСН (Доходы).  Туристическое фирма – является ТурАгентом - работает на комиссии.

Приходят денежные средства (не доход ООО) от клиентов и переводятся отелям и гостиницам.  Денежных средств поступило в 2025г более 20 млн рублей – это все денежные средства ( не комиссионный доход).

1. Для подсчета Лимита за 2025 год нужно брать ВСЕ суммы, которые просто поступили на р/счет и Фирма в этом случае должна будет оплачивать с 2026 года НДС (5%)? Или для подсчета Лимита берется только комиссионное вознаграждение?

2. НДС будет сидеть в самой сумме (Пример:  пришел аванс 1000000 руб  НДС 47619 руб необходимо будет указать в книге продаж путем выставления счет фактуры на аванс и оплатить в бюджет по итогам квартала).

3. Сама комиссия будет  исчисляться исходя из суммы без НДС (Пример: Пришел доход 1000000 руб отнимаем НДС 47619 руб получается приход без НДС 952381 руб и моя комиссия 10% от этой суммы)?     

С 1 января 2026 года лимит дохода для перехода на уплату НДС для плательщиков УСН снижается до 20 млн. рублей. Что считать доходом у турагента - полный оборот по банку или комиссионное  вознаграждение?

Добрый день

ООО на системе налогообложения УСН являемся туроператором продаем туристский продукт. Продаем свой туристский продукт только внутренний туризм на территории РФ.

Организуем туры по РФ с проживанием и с проездом- освобождается ли от налога ндс с 2026 года данный турпродукт?

Организуем туры , но трансфер отдельно оплачиваем поставщику- освобождается ли от налога ндс с 2026 года данный турпродукт?

Объясните пожалуйста письмо Минфина России от 21.12.2023 № 03-07-07/124607) , не совсем понятно турпродукт с проживанием и с проездом освобождается от налога на ндс или нет?

Добрый день

ООО на системе налогообложения УСН являемся туроператором и турагентом продаем туристский продукт и оказываем агентские услуги по организации тура. агентские услуги оказываем на внутреннем туризме на территории РФ.

Облагается ли налогом ндс с 2026 года агентские услуги?

Добрый день

ООО являемся туроператором продаем туристский продукт. Продаем свой туристский продукт только внутренний туризм на территории РФ.

Вопрос что входит в туристский продукт?

Что из перечня туристского продукта освобожлается от налогообложения НДС?

Добрый день. Вопрос. Турагентство на УСН доходы. Как правильно считать доход? Разницу с каждого туриста, между оплатой от туриста и туроператору? Или по отчётам турагентов?

Добрый день, подскажите должен ли турагент на усн 6% платить ндс , ведь у туроператоров есть льгота от уплаты. сейчас доход ниже 60 мил., думаю на будущее.

Туристическое агентство с системой налогообложения УСН 6%, доход возникает по агентской схеме, расчет идет по отчета с агента с туроператором. В случае формирования сертификата (ваучера) на покупку тура, как будет рассчитываться сумма дохода в целях налогообложения?

Договор на ваучер составлен, насколько я понимаю как право передачи предоплаты за тур.

1.1.Заказчик в порядке и на условиях настоящего договора после внесения оплаты по договору в порядке ст. 429.4 ГК РФ приобретает на срок, установленный договором( 1 календарный год) , право требования предоставления встречного исполнения – бронирования поездки на сумму, внесенную Заказчиком по

настоящему договору (далее по тексту – Платеж).

1.2. При заключении настоящего Договора Турфирма передаёт Заказчику Ваучер на услуги (далее по тексту – Ваучер), который в течение определённого

срока действия удостоверяет право Заказчика или третьих лиц на требование встречного предоставления в виде бронирования поездки на сумму Платежа.

1.3. Заказчик вправе передавать свои права по договору третьим лицам – гражданам Российской Федерации (далее по тексту – третьи лица, Держатели

Ваучера), которые могут воспользоваться встречным предоставлением (ответственность за наличие у третьих лиц возможности воспользоваться

предоставлением несет Заказчик).

Подскажите, пожалуйста !!  Туристическая фирма  выписывает договор и путевку на физическое лицо, а оплата поступает за это физическое лицо от нескольких ИП. Как указать в договоре, что платит не ФЛ, а ИП? Возможно ли указать в договоре ,что возможна оплата от третьих лиц? Когда поступают деньги от ИП, нужно ли указывать в назначении платежа , что оплата производится  за ФЛ?