Бухгалтерия и учет

Займы, кредиты, лизинг

Раздел посвящен бухгалтерскому и налоговому учету займов, кредитов и лизинга. Получение займа или кредита, начисление процентов, проводки по лизингу - все это можно найти в новостях, статьях и документах этого раздела.

Все материалы

12365
5049
391

Внешторгбанк привлек кредиты итальянского банка на сумму в 52 млн. евро. Четыре индивидуальных кредитных соглашения были подписаны 4 ноября между КБ "Внешторгбанк" и крупным инвестиционным банком Италии "Медиобанка".Об этом говорится в сообщении пресс-службы банка.

Привлекаемые в соответствии с соглашениями ресурсы будут направлены Внешторгбанком на финансирование инвестиционных проектов клиентов в сфере телекоммуникаций, производства стройматериалов, химической промышленности и металлургии. Финансовые ресурсы по соглашениям выделены в рамках действующего между ВТБ и "Медиобанка" генерального кредитного соглашения на сумму в 300 млн. евро, предназначенного для финансирования итальянского экспорта в Россию инвестиционных товаров на срок до 10 лет, сообщает РИА "Новости" .

326

По предварительным данным ЦБ, объем требований российских банков к предприятиям частного сектора в сентябре увеличился на 7,1% до 2,6 млрд руб. , месяцем ранее рост составил 4%. С 1 октября 2002 г. обязательства частных компаний выросли на 49,4%.

Долги частных компаний перед российскими банками выросли в сентябре на рекордные с 1999 г. 7% в месяц, достигнув 2,6 трлн руб. Именно внутренний кредит становится залогом экономического роста, отмечают аналитики, и одновременно таит опасность ухудшения качества банковских активов.

718

Три четверти предприятий, опрошенных ЦБ РФ, считают максимально возможными процентными ставками по банковским кредитам на четвертый квартал 19% годовых в рублях, 12% - в долларах США и 13% - в евро. Такие данные содержатся в материалах, опубликованных на сайте Центробанка в интернете.

Размещать депозиты в банках предприятия готовы по более низким ставкам. Для 75% предприятий приемлемы ставки по краткосрочным депозитам на уровне не менее 8% в рублях, 4% - в долларах США и 5% - в евро.

Анализ спроса предприятий позволяет сделать вывод, что предприятия предпочитают работать прежде всего с местными кредитными организациями. Так, 77% предприятий никогда не обращались к банкам, расположенным в других регионах. К услугам иностранных банков в третьем квартале часто прибегали 1,5% предприятий, изредка - 3,3% предприятий. В будущем 60% предприятий также прежде всего хотели бы воспользоваться услугами региональных (местных) кредитных организаций.

Мониторинг ЦБ РФ также содержит прогноз изменения спроса на отдельные виды банковских услуг. Потребность в пополнении оборотных средств возрастет на 40,3%, в финансировании инвестиций – на 22,1%, в финансировании деятельности на внутреннем рынке – на 22,2% и в наличных рублевых средствах – на 23,8%.

668

Опросив более 9400 предприятий, ЦБ пришел к выводу, что большинство из них готовы привлекать кредиты по ставке не более 19% годовых в рублях и 12% в долларах. Кредиторы и заемщики разошлись в оценке этих данных. Банкиры уверяют, что размещают средства дороже, а предприятия - что привлекают дешевле. Центробанк в ходе мониторинга экономической ситуации в стране проводит анкетирование нескольких тысяч компаний. В прошлом году ЦБ пообещал включить в анкеты блок вопросов, связанный со спросом на банковские услуги. На прошлой неделе он впервые обнародовал результаты опроса. Оказалось, что в IV квартале этого года максимально приемлемый уровень процентных ставок для абсолютного большинства предприятий (75% ) составит 19% годовых по кредитам в рублях, 12% в долларах и 13% в евро. Такие результаты изрядно озадачили и кредиторов, и заемщиков, и независимых аналитиков. Промышленники уверяют, что занимают дешевле. "Прошли те времена, когда предприятия бегали за банками в поисках средств, теперь ситуация противоположная", - говорит директор по корпоративным финансам "Северсталь-Авто" Николай Соболев. По его словам, работа с несколькими банками привела к тому, что сейчас "Северсталь-Авто" считает для себя приемлемой ставку в 11% годовых по кредитам в рублях сроком на полгода, а для годичных кредитов - 13%. "Крупные предприятия сейчас привлекают кредиты в рублях под 14 - 15% годовых. На этот уровень ориентируемся и мы", - говорит Сергей Тузанов, заместитель гендиректора ОАО "Оптима", крупного системного интегратора. Очень высока для "Северсталь-Авто" и полученная ЦБ ставка в 13% по кредитам в евро, отмечает Соболев. "В евро мы получаем кредиты, гарантируемые зарубежными экспортными агентствами. Максимальные ставки по ним составляют 7 - 8% ", - говорит он. А вот "Оптима" считает справедливыми ставки 12 - 14% по долларовым кредитам, что даже превышает выводы ЦБ. Банкиры же уверяют, что клиенты готовы занимать даже дороже. "Приведенные ЦБ значения близки к ставкам крупнейших госбанков. Предприятия сетуют, что даже такие ставки для них неподъемны, но на практике берут и возвращают более дорогие кредиты", - отмечает старший вице-президент БИН-банка Алексей Гуськов. Первая сотня российских банков, по его оценке, предоставляет кредиты в рублях под 18 - 24% годовых, в валюте - под 16 - 19%. По другой статистике ЦБ, основанной на отчетности банков, в июле средневзвешенная ставка по рублевым займам на срок 6 - 12 месяцев, на которые приходится треть кредитов в рублях, составила 16,2%. Впрочем, очень большой вес в этих расчетах имеют ведущие госбанки, прежде всего Сбербанк и Внешторгбанк. Председатель правления банка "Кредиттраст" Александр Тимофеев называет приведенную ЦБ ставку в 19% по рублевым кредитам "разумной" - приблизительно во столько обходятся кредиты столичным промпредприятиям. А для торговых компаний она может быть намного выше, отмечает Тимофеев. Скептически оценивает данные ЦБ и эксперт Центра развития Дмитрий Лепетиков. "Вряд ли 75% российских предприятий потянут кредиты по 19% годовых в рублях. Реальная рентабельность в экономике гораздо ниже", - уверен он. А вот другие инструменты финансирования, например факторинг (переуступка прав требования по финансовым обязательствам) и ценные бумаги, в ближайший год высоким спросом пользоваться не будут, сказано в обзоре ЦБ. Тузанов из "Оптимы" отмечает, что его компанию интересует факторинг, но высокие риски делают этот инструмент дорогим и неудобным. По оценке Соболева из "Северсталь-Авто", такие операции обходятся компаниям в 15 - 18% годовых. Аналогичная ситуация и с выпуском облигаций. "Из-за неблагоприятной конъюнктуры сейчас существует большой отложенный спрос. Но интерес к ним и у банков, и у предприятий сохраняется, и при изменении ситуации на рынке они непременно будут востребованы", - уверен Соболев. Тем не менее выпуск ценных бумаг предприятий идет вовсю, констатирует Гуськов из БИН-банка. А Тимофеев из "Кредиттраста" предупреждает, что этот инструмент привлекателен для компаний с годовой выручкой более $100 млн. Другим эмитентам сложно будет обеспечить ликвидность своих бумаг, поэтому целесообразнее выпускать вексельные займы объемом от 100 млн руб. , считает он.

Василий Кудинов

679

Предприятия могут выдавать коммерческие кредиты в валюте другим организациям без разрешения Банка России. Об этом сообщается в письме Минфина России от 22.09.2003 № 15-05-29/1018.

При этом кредитуемое предприятие не может быть кредитной организацией, отмечается в документе. Большая часть других видов расчетов в иностранной валюте требует разрешения Банка России. Свободно рассчитываться в валюте можно только в случаях, предусмотренных п. 1 раздела III «Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР» от 24.05.1991 № 352. А также в иных случаях, установленных Банком России.

10386
668

Сегодня депутаты Госдумы в первом чтении поддержали законопроект, благодаря которому малым предприятиям и ПБОЮЛ будет проще брать кредиты. В законопроекте предусмотрено, что если кредит не превышает 300 000 рублей, то он может быть выдан бизнесмену наличными деньгами. Сейчас же такие суммы сначала зачисляются на расчетный счет налогоплательщика, и для того, чтобы их снять, надо оплачивать услуги банка.

429

Бюджетный комитет Госдумы рекомендовал депутатам принять в первом чтении законопроект о бюро кредитных историй. По этому документу, Федеральное бюро кредитных историй будет создано при Центробанке. Эта организация займется сбором информации о том, насколько исправно граждане возвращают банкам свои долги.

Этот законопроект был написан несколькими депутатами. Надо сказать, что чиновники Правительства выступают против принятия документа, так как собираются внести собственный проект о кредитных бюро.

686

Депутаты решили удешевить малым предпринимателям доступ к кредитам. Госдума приняла в первом чтении законопроект, позволяющий "малышам" брать кредиты без нотариального удостоверения договоров об ипотеке. Правительство готово эту инициативу поддержать, если от услуг нотариусов будут освобождены не только малый бизнес, но и все остальные фирмы и граждане.

Вопреки отрицательному заключению правительства Госдума вчера одобрила в первом чтении поправки в закон "Об ипотеке". Они предполагают отмену нотариального удостоверения договоров о залоге недвижимости для получения кредита организациями малого бизнеса. В пояснительной записке к проекту закона говорится, что это необходимо для снижения издержек "малышей" при оформлении обеспечения по кредиту. Для нотариального удостоверения ипотеки предприниматель должен заплатить не менее 1,5% от залоговой стоимости недвижимого имущества. В пояснительной записке также отмечается, что действия нотариуса и органа, осуществляющего госрегистрацию договора, дублируют друг друга. Один из авторов законопроекта - депутат Анатолий Аксаков уверен, что поправка "устранит излишние административные барьеры на пути кредитования малого бизнеса".

Чиновники настроены менее оптимистично, полагая, что отмена нотариального удостоверения для "малышей" поставит их в привилегированное положение по сравнению с остальными предпринимателями. Как передает агентство "Прайм-ТАСС", замминистра экономического развития Аркадий Дворкович сказал вчера, что правительство поддержит законопроект, если предлагаемая норма будет распространена на всех участников гражданских правоотношений, в том числе на физические лица. "У других предпринимателей могут возникнуть претензии", - соглашается с Дворковичем руководитель экспертно-аналитического центра "ОПОРы" России Дина Крылова.

Зампред комитета Госдумы по собственности Михаил Емельянов опасается, что без нотариального удостоверения юридическая чистота договоров может быть поставлена под угрозу. "Подпись нотариуса - это своеобразная форма гарантий от злоупотреблений", - говорит депутат. "Нотариат обеспечивает дополнительный контроль за сделкой", - соглашается с Емельяновым старший вице-президент БИН-банка Алексей Гуськов. А глава региональной общественной организации "Клуб нотариусов" Игорь Соловьев уверяет, что нотариат стоит на страже интересов предпринимателей в их отношениях с банками: "Если условия [кредита] кабальные, нотариус просто не будет эту сделку заверять".

Банкиры придерживаются иной точки зрения. "Это [отмена нотариального удостоверения] может значительно упростить и удешевить кредит", - говорит зампред правления КМБ-банка Сергей Сучков. Кредитный портфель КМБ-банка, который почти на 100% приходится на кредиты "маленьким", составляет около $170 млн. Ежемесячно банк выдает около 3000 - 3500 кредитов, в основном на суммы до $20 000. Сучков считает, что инициатива депутатов подвигнет бизнесменов занимать деньги не на сером рынке, а в банке. А Гуськов уверен, что выгоды предпринимателей, которые сэкономят ресурсы для развития бизнеса, превысят минусы от потери нотариального контроля.

Анна Николаева
Анастасия Онегина

713

Как сообщил председатель комитета Госдумы по бюджету и налогам Александр Жуков, в проекте бюджета на следующий год чиновники предусмотрели 3 млрд рублей на выдачу гарантий банкам по кредитам малых предприятий. Теперь у предпринимателей, не имеющих залога, появится возможность взять кредит в банке. Если бизнесмен не сможет вернуть деньги, с банкирами расплатится государство.

Правда, в бюджете-2004 чиновники не предусмотрели «прямые» деньги на поддержку малого предпринимательства. Есть надежда, что эту строчку в финансовый план страны внесут депутаты Госдумы.

1678
4184
115827
3674
6335
2925
3756
31638