Клерк.Ру
10 — 13 декабря / г. Санкт-Петербург Налоговые санкции и административная ответственность

Налоговые последствия договорной работы

ЦНТИ Прогресс
Показать контакты
ЦНТИ Прогресс 199004, г.Санкт-Петербург, В.О.Средний пр., д.36/40 7 (812) 331-88-88 www.cntiprogress.ru
В программе рассматриваются актуальные методы и инструменты налоговой оптимизации, налоговые выгоды и риски договорной деятельности, а также законные способы защиты прав налогоплательщиков.

Для кого

для руководителей и специалистов договорных отделов, налоговых юристов, главных бухгалтеров, бухгалтеров, экономистов, сотрудников ПЭО и ФЭО, финансовых служб.

Программа

  1. Проблемы соотношения гражданского и налогового права РФ со смежными отраслями законодательства. Изменения в регламентации договорных отношений в новой редакции Гражданского кодекса РФ (ГК РФ).
  2. Практические рекомендации по оформлению договоров.
    • Изменения в законодательстве, регламентирующие обязательственные правоотношения: уступка будущих требований; соглашения кредиторов о порядке удовлетворения их требований к должнику; возмещение потерь; отказ от договора и его расторжение.
    • Изменения в классификации договоров в новой редакции ГК РФ. Предмет договора с точки зрения Гражданского и Налогового кодексов РФ.
    • Анализ типичных ошибок, допускаемых при оформлении договоров.
    • Существенные условия договора: анализ последней судебной практики.
    • Риски признания договора незаключенным, а сделки недействительной.
    • Правовые аспекты применения способов обеспечения обязательств и их налоговые последствия.
    • Правовые последствия неполучения юридически значимых сообщений по адресу местонахождения.
    • Изменения в законодательстве, регламентирующие правоспособность юридических лиц с учетом изменений ГК РФ.
    • Обзор правовых позиций Верховного суда по применению новых положений ГК РФ.
  3. Обеспечение соответствия сделки нормам Налогового и Гражданского кодекса РФ.
    • Финансовые условия договора. Контроль экономического сопровождения договоров, исключающих получение необоснованной налоговой выгоды. Понятие налоговой оптимизации. Методы оптимизации НДС, налога на прибыль, страховых взносов.
    • Влияние условий договора на порядок налогообложения.
    • Факторы явно или неявно влияющие на экономический результат сделки.
  4. Особенности налогообложения отдельных видов договоров. Налоговые последствия.
    • Договор поставки. Налогообложение скидок. Позиция ВС РФ. Договор купли-продажи. Зачеты встречных требований. Цессия.
    • Безвозмездные сделки.
    • Аренда, лизинг. Как владелец имущества экономит на налоге на прибыль, заменяя аренду на лизинг. Как изменить арендную плату в налоговых интересах.
    • Договоры подряда и возмездного оказание услуг - соотнесение норм Налогового и Гражданского кодексов.
    • Заем и кредит. Позиция ВС РФ относительно признания процентов за пользование заемными средствами для целей налогообложения.
    • Контракты с зарубежными контрагентами: актуальные вопросы.
  5. Налоговая оптимизация через договор. Актуальные методы и инструменты налоговой оптимизации.
    • Использование группы юридических лиц с разными режимами налогообложения. Возможности снижения налоговой нагрузки для отдельно взятого юридического лица. Риски налоговой оптимизации и способы их уменьшения для Группы компаний. Преимущества и недостатки слияния и присоединения. Риски схемы "дробления бизнеса". Арбитражная практика.
  6. Пределы и основания использования категорий добросовестности.
    • Недобросовестные поставщики, основания для признания недобросовестности организации, фиктивности сделок, имитирующих увеличение затратной базы. Выбор и проверка поставщиков. Как доказать свою осмотрительность? Рекомендации ФНС по выявлению недобросовестных контрагентов на этапе заключения договоров. Арбитражная практика арбитражных судов округов, Верховного суда РФ.
    • Последствия неуплаты налогов контрагентами налогоплательщика.
    • Подтверждение наличия у гражданско-правовых сделок разумной хозяйственной цели.
    • Сомнительная и безнадежная задолженность: основания признания и формирование резерва по сомнительным долгам.
  7. Взаимозависимость сторон и ценообразование.
    • Признаки взаимозависимости. Типовые основания претензий налоговых органов. Правила признания сделок контролируемыми.
    • Контроль за ценообразованием. Обоснование применения цен. Методы определения цены для целей налогообложения. Трансфертное ценообразование.
  8. Налоговые проверки.
    • Правовые основы и порядок проведения проверок. Особенности оформления результатов проверок.
    • Права и обязанности налоговых органов и налогоплательщика во время проверок.
    • Порядок обжалования результатов налоговых проверок. Примеры из практики.
    • На какие "схемы" ФНС рекомендовала обратить внимание.
  9. Ответственность главного бухгалтера, руководителя организации и других должностных лиц за налоговые правонарушения и налоговые преступления.

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов (лицензия № 3053 от 03.07.2017).

Для оформления удостоверения необходимо предоставить:

  • копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте)
  • копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В пакет участника входит:

  • обучение по программе с выдачей Удостоверения;
  • комплект информационно-справочных материалов;
  • экскурсионная программа;
  • ежедневные обеды и кофе-брейки.

Посмотреть полную программу семинара и зарегистрироваться на него Вы можете на сайте

Возможно корпоративное обучение (для сотрудников только Вашей компании) или специальные предложения для корпоративных клиентов.

В течение суток с вами свяжутся представители компании организатора