Клерк.Ру
28 января — 1 февраля / г. Санкт-Петербург Налоговый и бухгалтерский учет

Сложные вопросы налогообложения. Исчисление отдельных видов налогов с учетом изменений в законодательстве

ЦНТИ Прогресс
Показать контакты
ЦНТИ Прогресс 199004, г.Санкт-Петербург, В.О.Средний пр., д.36/40 7 (812) 331-88-88 www.cntiprogress.ru

В программе — обзор изменений в Налоговом Кодексе РФ, разъяснений МинФина РФ и ФНС РФ, арбитражная практика по налоговым спорам. Анализ сложных ситуаций расчета НДС, налога на прибыль, НДФЛ, налога на имущество, страховых взносов.

Для кого

Для главных бухгалтеров и их заместителей, аудиторов, специалистов отделов налогового учета и отчетности.

Программа
  1. Основные направления налоговой политики на 2019 и последующие годы.
  2. Принятые и ожидаемые изменения в налоговом администрировании на дату проведения курса, в том числе:
    • изменения по совершенствованию налогового администрирования (блокировка счетов за счет переплаты в счет недоимки);
    • изменения в проведении налоговых проверок (сокращение срока камеральной проверки декларации по НДС, повторная выездная налоговая проверка, вручение свидетелю копии протокола допроса и другие вопросы);
    • изменения в правилах о контролируемых сделках;
    • электронный сервис ФНС России «Прозрачный бизнес»;
    • дробления бизнеса; анализ ФНС;
    • применение ст. 54.1 НК РФ в ходе налоговых проверок;
    • субсидиарная ответственность учредителей, руководителей компании и иных контролирующих лиц;
    • новые обязанности аудиторов;
    • последние разъяснения МФ РФ и ФНС по применению онлайн касс.
  3. НДС.
    • Изменения в исчислении НДС с 01.01.2019, в том числе:
      • увеличение ставки НДС с 18 до 20 %;
      • определение налоговой базы НДС при получении предоплаты в счет предстоящей передачи имущественных прав;
      • порядок применения 0 ставки НДС для товаров, которые вывозятся из России в страны ЕАЭС;
      • изменения в возмещении НДС в заявительном порядке с 01.01.2019 г.;
      • изменение состава налоговых агентов и оказание электронных услуг иностранными компаниями; порядок подтверждения места реализации электронных услуг; перечень документов, которыми нужно подтвердить вычет НДС по электронным услугам иностранных компаний;
      • изменения в составе льгот по НДС;
      • порядок учета входного НДС по товарам, работам, услугам, приобретенным естественными монополиями за счет бюджетных инвестиций.
    • Расчет налоговой базы по НДС в разных хозяйственных ситуациях: при покупке/продаже металлолома, при строительстве хозяйственным способом, при безвозмездной передаче, при импорте, экспорте и т.д.
    • НДС при получении субсидий.
    • Особенности вычета входного НДС, включая систему Tax free.
    • Раздельный учет облагаемых и необлагаемых НДС операций. Правило 5%.
    • Разъяснения МФ РФ и ФНС РФ по вопросам восстановления НДС, по оформлению счетов-фактур, книг покупок и книг продаж.
  4. Налог на прибыль. Новое в исчислении налога на прибыль с 2019 года:
    • уменьшение налогооблагаемой прибыли на затраты по оплате путевок на сотрудников и членов их семей;
    • признание в расходах платы за проезд большегрузов;
    • о дополнении перечня ОЭС, амортизация по которым в налоговом учете начисляется с применением повышающего коэффициента;
    • изменения в начислении амортизации судов, которые зарегистрированы в Российском международном реестре судов;
    • сложные вопросы признания учета доходов, расходов, убытков, в исчислении нал. базы по налогу на прибыль с учетом арбитражной практики и разъяснений МФ РФ и ФНС РФ;
    • формирование стоимости амортизируемого имущества в налоговом учете и расхождение с бухгалтерским учетом;
    • требования к документальному оформлению; применение электронных документов для подтверждения расходов в налоговом учете;
    • анализ законодательно допустимых способов оптимизации налога на прибыль.
  5. НДФЛ. Сложные вопросы расчета налога с учетом разъяснений МФ РФ, ФНС РФ и судебной практики.
  6. Налог на имущество. Изменения в расчете налога на имущество организации, налога на имущество физических лиц, земельного и транспортного налогов с 01.01.2019.
  7. Страховые взносы в ПФ, ФСС, ФОМС. Об установлении бессрочного тарифа страховых взносов на обязательное пенсионное страхование с 01.01.19. Арбитражная практика и разъяснения по спорным вопросам исчисления страховых взносов. Выплаты, не подлежащие обложению. Отчеты в ФНС и ФСС, порядок их предоставления и заполнения.
  8. Спецрежимы. Разъяснения и арбитражная практика по их применению.
  9. Исправление ошибок в налоговом учете.
  10. Отдельные виды хозяйственных договоров и их налоговые последствия. Последствия учета недействительных сделок. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента (добросовестность поставщиков).
  11. Проверки ФНС.
    • Статус и полномочия проверяющих лиц, предмет проверки, проверяемый период. Типичные процедурные нарушения, допускаемые налоговым органом, при проведении налоговых проверок и оформлении результатов проверок. Участие представителя налогоплательщика в мероприятиях налогового контроля.
    • Документы, которые могут быть истребованы в ходе проверки. Что налогоплательщик предоставлять не обязан.
    • Порядок обжалования результатов проверок, нормативных актов налогового органа и действий (бездействия) его должностных лиц. Работа с актом проверки, составление возражений на акт проверки, предоставление дополнительных документов на акт проверки. Переписка с налоговыми органами. Рекомендации по оформлению, составу документов, аргументации жалобы/возражения.
  12. Основные тенденции «налоговых споров»: практика обоснования ФНС наличия необоснованной налоговой выгоды, доказывание аффилированности, отсутствия деловой цели при применении специальных налоговых режимов, взыскание недоимки в рамках группы налогоплательщиков.

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 40 часов (лицензия № 3094 от 15.08.2017).

Для оформления удостоверения необходимо предоставить:

  • копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте)
  • копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В пакет участника входит:

  • обучение по заявленной программе;
  • комплект информационно-справочных материалов;
  • экскурсионная программа;
  • ежедневные обеды и кофе-брейки.

Посмотреть полную программу семинара и зарегистрироваться на него Вы можете на сайте.  

Возможно корпоративное обучение (для сотрудников только Вашей компании) или специальные предложения для корпоративных клиентов.

В течение суток с вами свяжутся представители компании организатора