Клерк.Ру
6 — 9 ноября / г. Санкт-Петербург Налоговые проверки

Практика разрешения налоговых споров и защита интересов налогоплательщиков

ЦНТИ Прогресс
Показать контакты
ЦНТИ Прогресс 199004, г.Санкт-Петербург, В.О.Средний пр., д.36/40 7 (812) 331-88-88 www.cntiprogress.ru
Рекомендации эксперта в вопросах минимизации налоговых рисков, прохождения налоговых проверок, анализ наиболее спорных вопросов налогового права, обзор успешной судебной практики по защите позиции налогоплательщика.

Для кого

Для налоговых юристов, руководителей и специалистов налоговых управлений, юридических отделов, аудиторов, налоговых поверенных, налоговых консультантов.

Программа
  1. Обзор изменений 2018 года.
    • Анализ изменений в НК РФ. Комментарии к письмам ФНС, Минфина России. Анализ актуальных правовых позиции Конституционного Суда РФ, ВАС РФ и ВС РФ.
    • Обязанность налогоплательщика оперативно учитывать изменения и судебную практику.
    • Новое в налоговом администрировании с 2019 года: последствия для компаний.
  2. Налоговое структурирование хозяйственной сделки. Анализ налоговой составляющей договоров.
    • Предварительный аудит проекта хозяйственного договора. Последовательность применения нормативных правовых актов, регулирующих сделку. Оценка налоговых обязательств на этапе планирования договора. Анализ порядка расчетов по договору. Моделирование отдельных условий договорной конструкции с учетом налоговых рисков. Выбор организационной и правовой формы сделки.
    • Письма и приказы ФНС, Минфина, касающиеся проявления должной осмотрительности и выявления недобросовестных контрагентов.
    • Проблемы вменения налогоплательщикам необоснованной налоговой выгоды. Споры о реальности сделки, возможности исполнить сделку. Налоговые последствия признания сделки недействительной. Риски переквалификации.
    • Спорные вопросы применения договоров ГПХ с физическими лицами и ИП.
    • Стандарты подготовки юридических заключений по налоговым вопросам для эффективного взаимодействия служб внутри предприятия.
  3. Управление налоговыми обязательствами группы компаний.
    • Консолидированные группы налогоплательщиков (КГН), взаимозависимость. Соотношение взаимной зависимости и контролируемости в налоговом праве. Признаки формального дробления бизнеса — актуальная практика. Толкование судами признаков формального документооборота и финансовых потоков, применяющихся для ухода от налогов.
    • Налоговое структурирование в рамках сделок М&A (слияния и поглощения). Оценка налоговых последствий различных способов передачи активов и финансирования. Переквалификация заемного финансирования, предоставленного взаимозависимым лицам.
  4. Налоговый контроль: юридическое сопровождение мероприятий.
    • Информация, которую вправе требовать налоговые органы. Предоставление информации о налогоплательщике, о бенефициарах — новые правила.
    • Прямые проверочные мероприятия. Камеральная проверка и ВНП — пределы полномочий налоговых органов. Основания для выемки документов, осмотра рабочих компьютеров. Права и обязанности налогоплательщиков в рамках камеральной/выездной проверки. Типичные процедурные нарушения, допускаемые ФНС при проведении и оформлении результатов налоговых проверок.
    • Контроль применительно к налогообложению операций, в которых участвовало юридическое лицо. Источники информации для налогового органа. Встречная проверка. Роль банков в налоговом администрировании.
  5. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям дел.
    • Новые подходы к определению пределов законности в налоговой оптимизации.
    • НДС: споры в части доначисления НДС; снижения входного НДС; возврата экcпортного НДС. Вычет НДС по сделке с цепочкой посредников. Анализ распространенных причин отказа в возмещении НДС. Недоимка, штрафы, пени.
    • Налог на прибыль: основания доначислений, споры о признании расходов.
    • Первичные документы. Типовые претензии налоговых органов к расходным документам.
    • Ошибки в начислении НДФЛ и страховых взносов. Нарушение обязанностей налогового агента.
    • Блокировка расчетного счета ФНС, решение о приостановке операций по счетам.
    • Нарушение срока подачи налоговой декларации. Уточненные декларации. Изменение налогового обязательства по инициативе налоговых органов/налогоплательщика.
    • Особенности применения обеспечительных мер в налоговой сфере. Доступ ФНС к банковским счетам.
  6. Ответственность налогоплательщика и лиц, виновных в совершении налоговых преступлений.
    • Сроки в налоговых правоотношениях.
    • Взыскание налоговой задолженности юридического лица с учредителя, зависимого лица. Особенности применения обеспечительных мер в налоговой сфере. Субсидиарная ответственность. Проблема переложения неблагоприятных последствий нарушения налогового законодательства на третьих лиц.
    • Новые нормы УК об ответственности.
    • Наложение ареста на имущество налогоплательщика.
    • Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ: как правильно ими воспользоваться.
  7. Возможности и процессуальные особенности оспаривания решений налоговых органов.
    • Оспаривание актов налоговых проверок в досудебном порядке.
    • Новые обстоятельства. Ходатайство о проведении независимой экспертизы.
    • Оспаривание бездействия налоговых органов.
  8. Коммуникативная компетентность налогового юриста. Согласование между структурными подразделениями. Взаимодействие с налоговыми органами и аудиторами.

Бухгалтеры-члены ИПБ могут получить сертификат о 40-часовом повышении профессионального уровня. Для оформления сертификата предоставьте копии членского билета и аттестата ИПБ России.

Стоимость обучения с получением сертификата ИПБ — 38 500 р.


Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов (лицензия № 3094 от 15.08.2017).

Для оформления удостоверения необходимо предоставить:

  • копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте)
  • копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В пакет участника входит:

  • обучение по заявленной программе;
  • комплект информационно-справочных материалов;
  • ежедневные обеды и кофе-брейки.

Посмотреть полную программу семинара и зарегистрироваться на него Вы можете на сайте.  

Возможно корпоративное обучение (для сотрудников только Вашей компании) или специальные предложения для корпоративных клиентов.

В течение суток с вами свяжутся представители компании организатора

Семинары по теме Налоговые проверки