Этот семинар прошел
Мастер-класс -(не более 20 участников)
1. Новое в валютном контроле-2018. Новый порядок:
постановки на учет контрактов и присвоения уникального номера контракта в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.
представления документов и информации при зачислении/списании денежных средств от нерезидента/нерезиденту на счет/со счета
представления в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах.
2. Валютный контроль за расчетами с нерезидентами с использованием банковских карт и при аккредитивной форме расчетов.
3. Особенности составления бухгалтерской отчетности за 2017 год компаний, занимающихся проведением внешнеэкономических операций, с учетом требований действующих и новых нормативных актов Минфина России: что важно знать.
4. Требования к представлению информации об Активах и Пассивах в годовом отчете у компаний с Внешне Экономической Деятельностью.
5. Бухгалтерская и налоговая оценка основных средств, материалов и товаров, приобретенных по импортным контрактам.
6. Оценка затрат внешнеэкономических операций, финансовых вложений, дебиторской и кредиторской задолженности, выраженной в инвалюте и у.е. с учетом требований ПБУ 3 в бухгалтерском балансе за 2017 год.
7. Информация о движении денежных средств и операций в иностранной валюте в отчете о движении денежных средств.
8. Типичные ошибки в отчетности и как их избежать.
9. НДС и налог на прибыль у экспортеров и импортеров в 2017 и 2018 годах.
10. Определение для целей НДС места реализации работ (услуг). Обязанности российской организации как налогового агента по НДС. Ответственность налогового агента за нарушение ст.123 НК РФ. Порядок и условия для вычета НДС, уплаченного налоговым агентом.
11. Алгоритм уплаты и вычета НДС, уплаченного при ввозе на территорию РФ, в т.ч. с территории ЕвразЭС.
12. Отражение данного вычета в книге покупок.
13. Новое в подтверждении ставки НДС 0% в соответствии с вступившим в действие Законом № 350-ФЗ от 27.11.2017 (НДС при экспорте, в т.ч. по товарам, вывезенным на территорию ЕвразЭС.)
14. Комплект документов, предоставляемый в налоговые органы для подтверждения права на ставку 0%.
15. Требования к оформлению счета-фактуры при реализации товаров в страны ЕвразЭС. Практика, ситуации, сложные моменты.
14. Особенности в возмещении НДС при экспорте.
16. Налоговая декларация по НДС (Приказ ФНС России от 20.12.2016 № ММВ-7-3/696@) и разъясняющие письма ФНС: что важно учитывать экспортерам.
17. Особый порядок возмещения экспортного НДС по сырьевым товарам.
18. Формирование налоговой стоимости амортизируемых основных средств, сырья, материалов и товаров, приобретенных по импортным контрактам.
19. Налогообложение по налогу на прибыль у экспортера, получающего доход в иностранной валюте.
20. Налог на доход иностранного лица, получающего доход у российского лица – источника выплаты дохода. Документы, которые обязано предоставить налоговому агенту иностранное юридическое лицо, получающее доход у источника выплаты дохода в соответствии с требованиями п.1 ст.312 НК РФ.
Тарасова Наталья Александровна - Кандидат экономических наук, доцент кафедры учета, анализа и аудита МГУ им. М.В. Ломоносова, аудитор, преподаватель Центра переподготовки бухгалтеров и аудиторов МГУ. 1. Новое в валютном контроле-2018. Новый порядок:
постановки на учет контрактов и присвоения уникального номера контракта в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.
представления документов и информации при зачислении/списании денежных средств от нерезидента/нерезиденту на счет/со счета
представления в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах.
2. Валютный контроль за расчетами с нерезидентами с использованием банковских карт и при аккредитивной форме расчетов.
3. Особенности составления бухгалтерской отчетности за 2017 год компаний, занимающихся проведением внешнеэкономических операций, с учетом требований действующих и новых нормативных актов Минфина России: что важно знать.
4. Требования к представлению информации об Активах и Пассивах в годовом отчете у компаний с Внешне Экономической Деятельностью.
5. Бухгалтерская и налоговая оценка основных средств, материалов и товаров, приобретенных по импортным контрактам.
6. Оценка затрат внешнеэкономических операций, финансовых вложений, дебиторской и кредиторской задолженности, выраженной в инвалюте и у.е. с учетом требований ПБУ 3 в бухгалтерском балансе за 2017 год.
7. Информация о движении денежных средств и операций в иностранной валюте в отчете о движении денежных средств.
8. Типичные ошибки в отчетности и как их избежать.
9. НДС и налог на прибыль у экспортеров и импортеров в 2017 и 2018 годах.
10. Определение для целей НДС места реализации работ (услуг). Обязанности российской организации как налогового агента по НДС. Ответственность налогового агента за нарушение ст.123 НК РФ. Порядок и условия для вычета НДС, уплаченного налоговым агентом.
11. Алгоритм уплаты и вычета НДС, уплаченного при ввозе на территорию РФ, в т.ч. с территории ЕвразЭС.
12. Отражение данного вычета в книге покупок.
13. Новое в подтверждении ставки НДС 0% в соответствии с вступившим в действие Законом № 350-ФЗ от 27.11.2017 (НДС при экспорте, в т.ч. по товарам, вывезенным на территорию ЕвразЭС.)
14. Комплект документов, предоставляемый в налоговые органы для подтверждения права на ставку 0%.
15. Требования к оформлению счета-фактуры при реализации товаров в страны ЕвразЭС. Практика, ситуации, сложные моменты.
14. Особенности в возмещении НДС при экспорте.
16. Налоговая декларация по НДС (Приказ ФНС России от 20.12.2016 № ММВ-7-3/696@) и разъясняющие письма ФНС: что важно учитывать экспортерам.
17. Особый порядок возмещения экспортного НДС по сырьевым товарам.
18. Формирование налоговой стоимости амортизируемых основных средств, сырья, материалов и товаров, приобретенных по импортным контрактам.
19. Налогообложение по налогу на прибыль у экспортера, получающего доход в иностранной валюте.
20. Налог на доход иностранного лица, получающего доход у российского лица – источника выплаты дохода. Документы, которые обязано предоставить налоговому агенту иностранное юридическое лицо, получающее доход у источника выплаты дохода в соответствии с требованиями п.1 ст.312 НК РФ.
Ответы на вопросы слушателей
Время проведения11.00-18.00
Место проведения: м. Кузнецкий мост, Трубная, Охотный ряд, ул. Петровские линии, д. 2, отель «Будапешт».