Клерк.Ру
29 — 31 октября / г. Москва Налоговый мониторинг

Контроль за налогоплательщиком, минимизация налоговых рисков, налоговые проверки и налоговые споры в 2018 году

ЦНТИ Прогресс
Показать контакты
ЦНТИ Прогресс 199004, г.Санкт-Петербург, В.О.Средний пр., д.36/40 7 (812) 331-88-88 www.cntiprogress.ru
Слушатели познакомятся с новыми нормами Налогового кодекса РФ (Федеральный закон от 18.07.2017г. № 163-ФЗ), вопросами изменения форм и методов контроля за налогоплательщиками. Вы обсудите налоговые выгоды и риски переквалификации сделок, вопросы минимизации налоговых рисков. Эксперт проведет анализ наиболее спорных вопросов, возникающих в ходе налоговых проверок, подготовит к ответам на каверзные вопросы проверяющего.

Для кого

для главных бухгалтеров, руководителей отделов налогового планирования, их заместителей, налоговых юристов.

Программа

  1. Анализ изменений в НК РФ, общих тенденций в контроле за налогоплательщиком. Новые нормы, письма ФНС, судебная практика и позиция ведомств.
  2. Органы и мероприятия налогового контроля.
    • Запрос информации налоговым органом. Запрос при встречной проверке. Новые правила предоставления информации о бенефициарах.
    • Камеральная и выездная налоговые проверки: вопросы, возникающие на практике. Обязанности и права налогоплательщика, рекомендации проверяемым.
    • «Сопутствующие» мероприятия: допрос свидетеля; осмотр территории, помещений; выемка документов; требования о предоставлении информации. Возможности осмотра налоговиками программного обеспечения.
    • Совместная работа налоговых и иных органов «против» налогоплательщика. Расширение сотрудничества ФНС и Росфинмониторинга.
    • Полномочия банков в сфере налогового контроля. Обмен информацией между банками и налоговыми органами. Правоприменение 115-ФЗ. Основания для блокировки счета, расторжения договора банковского счета. Оспаривание санкций со стороны банков.
    • Последствия уведомления аудитором Росфинмониторинга о подозрениях в легализации доходов (112-ФЗ).
  3. Работа с контрагентами. Договоры и необоснованная налоговая выгода.
    • Ответственность за выбор контрагента: практика проверок, противоречия между позицией законодателя, разъяснениями финансовых органов и решениями судов.
    • Необоснованная налоговая выгода. Критерии оценки налоговых схем, направленных на незаконное уменьшение налоговых обязательств. Когда налоговой выгоды (экономии) нет, а претензии налоговиков могут иметь место (примеры из судебных дел).
    • Взаимозависимость: когда контроль цен неправомерен.
    • Последние судебные дела о переквалификации сделок.
    • Практика признания сделок недействительными по иску налоговых органов.
    • Риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения. Как формулировки в договорах могут повлиять на необходимость уплаты НДС и налог на прибыль. Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры. Риски безвозмездных договоров. Сложные вопросы определения сроков и места выполнения работ (услуг).
    • Договоры с иностранным контрагентом. Выполнение обязанностей налогового агента.
    • Договоры с физлицами и ИП. Переквалификация договоров ГПХ в трудовые.
  4. Требования к оформлению первичных документов — типичные ошибки и правила их исправления.
  5. Подача возражений в налоговый орган. Обжалование актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц.
  6. Ответственность налогоплательщика и лиц, признанных виновными в совершении налоговых преступлений.
    • Ответственность за непредставление информации и документов.
    • Оценка умышленности в действиях налогоплательщика: новые рекомендации для налоговиков.
    • Ужесточение санкций за неуплату налогов (взносов). Новые нормы УК. Условия освобождения от уголовной ответственности. Спорные моменты применения статей УК.
    • Свежие разъяснения о порядке наложения ареста на имущество налогоплательщика.
    • Субсидиарная ответственность и взыскание налоговых недоимок юрлиц с руководителей, бенефициаров (собственника), главного бухгалтера.
    • Судебная практика по отдельным видам налогов. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям налоговых споров по отдельным категориям дел.
  7. Минимизация налоговых рисков.
    • Анализ последней практики оснований доначислений при проверках.
    • Обоснованность затрат. Разъяснения по вопросам о порядке учета в целях налогообложения прибыли организаций расходов.
    • Как снизить риски претензий о формальном дроблении бизнеса.
    • Оценка рисков применяемых способов налогового планирования. Разработка конкретных рекомендаций по устранению рисков.

Профессиональные бухгалтеры-члены ИПБ России могут получить Сертификат о 40-часовом ежегодном повышении профессионального уровня членами ИПБ России.

Для оформления Сертификата ИПБ необходимо предоставить:
  • копию членского билета ИПБ России;
  • копию аттестата профессионального бухгалтера ИПБ России.

Стоимость обучения с получением Сертификата ИПБ составляет: 34 500 руб.

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 24 часов (лицензия № 3094 от 15.08.2017).

Для оформления удостоверения необходимо предоставить:

  • копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте)
  • копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В пакет участника входит:

  • обучение по заявленной программе;
  • комплект информационно-справочных материалов;
  • папка участника курса с канцелярскими принадлежностями;
  • обеды.

Посмотреть полную программу семинара и зарегистрироваться на него Вы можете на сайте.  

Возможно корпоративное обучение (для сотрудников только Вашей компании) или специальные предложения для корпоративных клиентов.

В течение суток с вами свяжутся представители компании организатора

Семинары по теме Налоговый мониторинг