Клерк.Ру
26 ноября / г. Москва Налоговый и бухгалтерский учет

НДС и налог на прибыль: последние изменения в 2019 году и что ждет нас в 2020 г.

9500 8550
Зарегистрироваться со скидкой
скидка предоставляется при заказе через сайт
Центр образования «Основы Вашего Бизнеса»
Показать контакты
Центр образования «Основы Вашего Бизнеса» 129085, г. Москва, ул. Годовикова, д. 9, стр. 13, офис 2.1 (495) 228-0399, ф. (495) 626-9945 www.osvb.ru/

Время проведения: с 10.00 до 17.00

Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов, руководителей.

Семинар ведет: Новичкова Л.Б. - налоговый консультант, профессиональный аудитор (аттестат Минфина), ведущий аудитор Отдела бухгалтерского консалтинга, имеет значительный опыт преподавательской, консультационной и практической работы в области бухгалтерского учета и налогообложения.

Программа семинара:

НДС: что изменилось в отчетности в 2019 г. Будет ли меняться декларация по НДС в 2020 году?

1. Декларация по НДС: правила заполнения разделов декларации НДС, обзор характерных ошибок и правила представления уточненной декларации. В каких случаях можно не сдавать уточненную декларацию. Анализ распространенных ошибок, которые выявляют налоговики при проверке декларации. Как отказаться  от НДС с 2019 года. Новый перечень товаров для ставки 10%. (Постановления Правительства РФ). Изменение перечня кодов по продовольственным и детским товарам с НДС 10% с 01.04.2019 г., также изменится перечень товаров и продуктов для детей с НДС 10% (Постановление Правительства РФ от 06.12.2018 N 1487).

2. Повышение ставки НДС до 20% с 01.01. 2019: особенности переходного периода и другие изменения 2019 года. Основные проблемы при переходе на новую ставку. Расчет пропорции в целях расчета НДС (Раздельный учет входного НДС при осуществлении облагаемых и не облагаемых операций; применение правила 5%), правила применения нулевой ставки НДС для экспортеров работ и услуг, обновленный перечень налоговых вычетов по НДС, в каких случаях НДС можно отнести на затраты, НДС при безвозмездной передаче недвижимости и иного имущества. Изменения налогообложения НДС «аэропортовых» услуг. Изменения в законодательстве в 2019 г.: применения ставки 0% по НДС с 1 октября 2019 г. Необходимые документы для подтверждения нулевой ставки.

3. Организации и ИП, которым оказывает электронные услуги иностранная организация, перестали быть налоговыми агентами. Обязанность уплачивать НДС возложена на иностранную компанию (п. 3 ст. 174.2 НК РФ).

4. Изменения налоговых регистров по НДС. Правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж в свете последних изменений в ПП РФ № 1137 с 1 апреля 2019 г. Какие изменения в оформлении форм счетов-фактур, книг покупок, продаж и журналов планируются в 2020 году. Утверждена новая форма книги продаж (Постановление Правительства РФ от 19.01.2019 № 15).

5. Изменения в порядке проведения камеральных проверок (Сокращение проверок).

• Формат предоставления пояснений при проведении камеральной проверки декларации по НДС. С января 2019 года документы надо заверять по новым правилам (как подготовить копии документов для налогового контроля).

6. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ В 2020 Г.

• Формат предоставления пояснений при проведении камеральной проверки декларации по НДС. Как подготовить копии документов для налогового контроля. Какие ошибки в первичных документах опасны для признания сделки нереальной ( ст.54.1 НК РФ).

7. Налоговые агенты по НДС - ПОКУПАТЕЛИ с 2019 г.

• Новые обязанности налогового агента: особый порядок уплаты налога при реализации металлолома и сырых шкур, формирования счетов-фактур и формирования декларации.

8. Методология и практика исчисления НДС с учетом последних изменений. Как определяется налоговая база в следующих ситуациях: при получении и выдаче авансов, при аренде, при предоставлении премий (бонусов, премий), при перечислении компенсационных выплатах, при безвозмездной передаче ТМЦ, исполнения обязанностей налогового агента, а также при получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета. Применение налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам и др.).

9. Отчетность посредников в 2019 г.

• Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через посредников и обособленные подразделения.
• Операции по договору комиссии и агентскому договору.
• Как условия посреднических договоров влияют на порядок уплаты НДС и предоставлении отчетности по НДС.
• Особенности составления счетов-фактур в рамках посреднических договоров.
• Порядок составления сводных счетов-фактур в свете постановления Правительства РФ № 1137.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2019 Г.

1. Как начислить и уплатить налог с учетом последних изменений. Что необходимо учесть при составлении Декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2019 г. Практика применения изменений главы 25 НК РФ с 2019 года. Правила начисления и уплаты налога на прибыль, в т.ч. российские организации и иностранные организации, признанные налоговыми резидентами. Доходы и расходы для целей налогообложения налога на прибыль.

2. Изменения в налоге на прибыль с 2019 года. Новые правила оформления путевых листов (что теперь нужно для списания ГСМ, для кого нужна лицензия в 2019 г. на перевозки). Новые правила по документам для признания расходов по командировкам.

3. Внереализационные доходы. Учет процентов по договорам займа и другие. Изменения в ГК при оформлении договора займа. Внереализационные расходы. Налоговый учет доходов и расходов: в виде процентов, в виде штрафов, пеней, прощения долга, кредиторской задолженности с истекшим сроком давности, на лояльность клиентов, скидки и бонусы, подарочные карты.

4. Лимит для ежемесячных авансовых платежей (п. 3 ст.286 НК).

5. Ежемесячные и ежеквартальные авансовые платежи: порядок и сроки уплаты.

6. Форма Декларации по налогу на прибыль: состав декларации, порядок заполнения и сроки представления декларации. Убытки в налоговом учете: особенности переноса на будущие периоды. Как исправить ошибки в налоговом учете и в каких случаях нужно представлять уточненные декларации по налогу на прибыль. Амортизационные отчисления. Можно ли избежать разниц при применении ПБУ 18/02?

7. Правила формирования резервов в налоговом учете. Какие резервы и когда они выгодны предприятию. Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями


Стоимость участия:
9500 рублей.

В стоимость включены раздаточные материалы по теме семинара, питание, комплекты для записей.

Скидки: более одного участника от компании – скидка 7%, постоянным клиентам компании – скидка 15%.

Адрес проведения семинара: г. Москва, уточните у организатора.

Регистрация и дополнительная информация по телефонам: (495) 228-0399, факс: (495) 626-9945

e-mail: info@osvb.ru

http://www.osvb.ru

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!
В течение суток с вами свяжутся представители компании организатора