Валютное законодательство и валютный контроль в 2019 году

 

1.Обзор новаций валютного законодательства Российской Федерации, вступивших в  силу 2018-2019 годах: Уточнение трактовки статуса валютного резидента для физических лиц;  возможность отдельных категорий физических и юридических лиц осуществлять расчеты при валютных операциях, минуя счета в уполномоченных банках

 

2. Счет (вклад) резидента в иностранных банках: новое о порядке их  открытия и ведения. Представление информации резидентами в налоговые органы о счетах (вкладах), открытых в иностранных банках. новое о порядке открытия и ведения зарубежных счетов физических лиц-резидентов, расширение списка разрешенных им валютных операций; расширение перечня разрешенных валютных операций между резидентами;; отмена требований об уведомлении налоговых органов об открытии (закрытии) счета за рубежом; отмена требований о предоставлении отчета о валютных операциях, проводимых резидентами с использованием счета, открытого за рубежом.

 

3. Новое о репатриации рублей и иностранной валюты резидентами,занимающимися внешнеторговой деятельностью (ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»). уточнение оснований признания резидентов исполнившими обязанность по репатриации денежных средств Поэтапная отмена требования о репатриации рублей резидентами-экспортерами сырьевых товаров.

 

4. Использование национальных валют во внешнеторговых расчетах. Особенности организации международных расчетов с странами Азии. Национальные валюты во взаиморасчетах между государствами-членами ЕАЭС

 

5. Валютный контроль банков и таможенных органов за внешнеторговыми контрактами. Практика применения положений Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке и сроках представления единых форм учета и отчетности по валютным операциям, правилах проведения отдельных банковских операций и составления статистической отчетности по ним» ( с учетом изменений и дополнений)Изменения в порядке информационного обмена в процессе валютного контроля между резидентами, нерезидентами, органами и агентами валютного контроля, Центральным банком РФ. Новые способы представления в контрольные органы в электронном виде подтверждающих документов по валютным операциям

 

6. Вопросы привлечения к ответственности за нарушения требований валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Новое об ответственности за соблюдение требований репатриации денежных средств при осуществлении внешнеторговых операций. Снижение и отмена штрафных санкций за нарушение требований валютного законодательства РФ и органов валютного регулирования. Отмена уголовной ответственности за нарушение требования репатриации (ст. 193 УК РФ).

 

7. Планируемые изменения валютного законодательства Российской Федерации в 2020 году - комментарий основных положений законопроектов изменений валютного законодательства Российской Федерации 

 

8. Ответы на вопросы.