%D0%B1%D0%B5%D0%BD%D0%B5%D1%84%D0%B8%D1%86%D0%B8%D0%B0%D1%80%D1%8B
Взаимозависимые. Кого суды признают взаимозависимыми лицами?
Поговорим о таком явлении, как «взаимозависимые». Почему на «взаимозависимых» так обращено внимание фискалов?
Минпромторг подал в суд на ретейлера X5
Министерство требует приостановить корпоративные права нидерландской компании X5 Retail Group N.V. на ее дочернее предприятие в РФ.
Банковские гарантии: как отразить в налоговом и бухгалтерском учете
Обеспечение исполнения обязательств — частое условие получения займов, поставки товаров (работ, услуг) и участия в госзакупках, когда банк гарантирует исполнение обязательств одной стороной сделки перед другой. За свои услуги банк взимает плату, отражение в учете которой зависит от предмета обеспеченной сделки.
Экс-бенефициары «Открытие Холдинга» заплатят 7,3 млрд рублей
Кредиторы требуют от компании «Открытие Холдинг» 920 млрд рублей. Арбитражный суд признал недействительным платеж кипрской компании в размере 910 млн рублей в счет погашения задолженности и взыскал с бывших бенефициаров больше 7,3 млрд рублей.
Ведение учета информации о бенефициарных владельцах по статье 6.1 ФЗ № 115
Главное, о чем нужно помнить: неправильный учет и нарушение порядка представления информации о бенефициарных владельцах, как того требует ст. 6.1 № 115-ФЗ, может стоить полумиллионных штрафов. Это, не считая претензий контролирующих органов — ФНС, Росфинмониторинга. Учет и представление информации о бенефициарах — обязанность всех юридических лиц.
Учет независимой гарантии у принципала на ОСН согласно ПБУ 18/02 в 1С:Бухгалтерии предприятия ред.3.0
Ни одна компания не застрахована от рисков неисполнения условий договора своими контрагентами. Особенно, это касается оплаты покупателем или заказчиком задолженности по товарам, работам или услугам.
Как правильно учесть в бухгалтерии подарок бенефициару от директора?
Добрый день. Генеральный директор АО принес авансовый отчёт с чеком на 105 тыс. покупал в подарок икону кому-то из бенефициаров. Требует провести в учёте. Понятно, что такого рода дела за счёт прибыли, в расходы принимать не будем. Но меня напрягает то, что со стоимости подарков по идее надо НДФЛ удерживать.
🧑💻Положительные для бизнеса решения суда. Обзор для бухгалтера
Собрала положительные для бизнеса решения суда, что разбирали в телеграм-канале в последнее время. Забирайте в закладки, делитесь с друзьями-предпринимателями.
Центральный банк РФ: Письмо № 12-4-2/8963 от 05.12.2023
Бухгалтер выдал все намерения бенефициара в пояснениях к отчетности
Если не хочешь отдуплять бухучет, то бухучет рано или поздно отдуплит Тебя!!! Бенефициар хотел кинуть своего партнера, обанкротить компанию и не платить ДСД. Нанятые банкротные спецы сказали как укрыть «перевод бизнеса» в отчетности, но истинные намерения все равно скрыть не удалось
Номинальный счет. В чем плюсы для заказчиков и самозанятых
Задавались ли вы когда–либо вопросом о том, как обезопасить денежные средства при совершении сделки? Если ответ — да, то наша статья именно для вас.
Можно ли изъять имущество компаний в пользу их банкротящегося бенефициара
В судах РФ рассматривается потенциально острый вопрос о том, отвечает ли компания имуществом за своего бенефициара.
Налогоплательщик прятал дивиденды под роялти. Какие налоговые последствия данных схем?
Бенефициар общества получал скрытые дивиденды в форме роялти. Также общество дважды списало дебиторку по авансу в расходы. Что выяснили налоговики?
Бенефициар в уголовном деле по статье 199 УК РФ
О незаконности привлечения бенефициаров к уголовной ответственности.
Как следствие по уголовному делу по статье 199 УК доказывает роль бенефициара?
Как и любое экономическое преступление налоговое оставляет различные финансовые и документальные следы, по которым можно определить круг заинтересованных в распоряжении имуществом лиц. Краткий правовой анализ обвинений в уклонении от уплаты налогов.
Ответственность бенефициара по уголовным делам за уклонение от уплаты налогов
Следственно-судебная практика по статьям 198 и 199 УК в 2023 году приобрела публичный и показательно-репрессивный вектор развития. Расскажу о новых рисках бенефициара при расследовании налоговых дел.
Правительство РФ: Постановление № 913 от 31.07.2017
Бенефициар, выгодоприобретатель, представитель. Как и в каких случаях его необходимо выявлять
Чтобы выполнить требования 115-ФЗ, нужно определить бенефициара, выгодоприобретателя и представителя клиента. Разбираемся, как их различить и где найти информацию о каждом.
Идентифицируем клиентов по 115-ФЗ. Почему это так важно
Что такое идентификация, и почему именно с процедуры идентификации начинается взаимодействие компании с клиентом, читайте в этой статье.
Как налоговики доказывают неуплату налогов: новое письмо ФНС
В качестве доказательной базы налоговики используют, в том числе, соцсети.
