«Черный список» стран и территорий, не желающих в автоматическом режиме обмениваться банковскими данными, будет создан во Франции. С 2016 года в такой список будут попадать государства, отказывающиеся сотрудничать с мировым сообществом в фискальной области. Соответствующую поправку в законодательство одобрила накануне нижняя палата французского парламента.

В 2010 году Франция создала «черный список» стран и территорий, не подписавших с Парижем договор о сотрудничестве в налоговой области. Изначально в него вошли 18 территориальных образований, но потом список сократился до восьми: Ботсвана, Бруней, Гватемала, Монтсеррат, Науру, Ниуэ, Маршалловы Острова, Филиппины, уточняет ИТАР-ТАСС.
 

Нижняя палата парламента Швейцарии проголосовала против законопроекта, обязывающего банки предоставлять информацию другим странам относительно своих зарубежных клиентов.

Одним из факторов, привлекающих в Швейцарию капитал со всего мира, был высокий уровень секретности в швейцарских банках. Но министерство финансов страны выступило с намерением прекратить практику, позволяющую иностранным вкладчикам уходить от налогов в своих юрисдикциях. Неделей раньше верхняя палата швейцарского парламента поддержала законопроект. Теперь до конца текущей недели законодателям следует прийти к соглашению, иначе предлагаемая мера не будет принята, сообщает «Интерфакс» со ссылкой на агентство «Bloomberg».

Министерство труда и социальной защиты подготовило законопроект, согласно которому Пенсионный фонд России получит доступ к банковской тайне. ПФР получит право запрашивать у банков информацию о наличии денежных средств на счетах их клиентов, являющихся плательщиками страховых взносов. Банки обяжут предоставлять такие сведения по запросу ПФР. Кроме того, Минтруда предлагает штрафовать банки за отказ в предоставлении данных о счетах клиентов в ПФР. Штраф за непредоставление банками в ПФР запрашиваемой информации законопроект устанавливает в размере 20 тыс. рублей.

В настоящее время законопроект проходит процедуру согласования с Минфином и Минэкономразвития, пишут.

Участники банковского рынка сомневаются в целесообразности данной инициативы, отмечая, что у банков совершенно другие задачи, и нагружать их подобными вещами было бы неправильно. В настоящее время банки обязаны предоставлять информацию о состоянии счетов своих клиентов по запросу других органов. Предполагается, что поток запросов от ПФР будет существенно больше, а банкам придется увеличивать штат для их обслуживания.

Комитет Госдумы РФ по финансовому рынку предлагает ограничить доступ правоохранительных органов к банковской тайне. Соответствующие поправки думский комитет рекомендует внести ко второму чтению в проект закона о противодействии незаконным финансовым операциям.

Предполагается, что справки по операциям и счетам юрлиц и индивидуальных предпринимателей, по операциям, счетам и вкладам физлиц правоохранительные органы смогут получить только по решению суда. Банки будут предоставлять сведения по запросам, направляемым в суд, только при наличии сведений о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных преступлений, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, сообщает «Прайм».

В Евросоюзе уверены, что понятие банковской тайны безнадежно устарело, и что бороться с неуплатой налогов и отмыванием денег нужно через создание общей системы обмена банковскими данными. Этот вопрос в числе прочих будет обсуждаться на июльском саммите «Большой восьмерки», а значит в обсуждении примет участие и Россия.

Создание системы автоматического обмена банковской информацией уже поддержали практически все ведущие страны ЕС. России, по мнению экспертов, вливание в эту систему грозит потерей определенного суверенитета. Однако именно такая система поможет в борьбе с коррупцией в РФ. Сейчас Госдума рассматривает президентский законопроект о запрете чиновникам иметь счета за рубежом, но проверить наличие счетов за границей у госслужащих пока сложно, считает вице-президент Ассоциации региональных банков Олег Иванов. Вливание в эту общую европейскую систему поможет выполнить установку президента, отмечает эксперт.

Впрочем, возможно, что общеевропейская система обмена банковскими данными так и не заработает. Профессор кафедры фондового рынка и рынка инвестиций НИУ «Высшая школа экономики» Александр Абрамов высказывает предположение, что оффшорные зоны Европы могут передумать и не присоединяться к этой системе. Эксперт уверен, что создание системы обмена банковскими данными не привлечет, как ожидается, больших денег в прохудившиеся бюджеты ряда европейских стран, пишет «Российская газета».

179 ФСС

Минтруд подготовил поправки, наделяющие Фонд социального страхования рядом существенных полномочий. Планируется, что ФСС получит право устанавливать порядок получения органами контроля за уплатой страховых взносов информации, составляющей банковскую тайну, право определять основания для предоставления проблемным плательщикам отсрочки-рассрочки уплаты взносов. Кроме того, предполагается ввести уголовную ответственность за уклонение физлиц и организаций от уплаты взносов.

В ФСС отмечают, что сообщения банков об операциях на счетах проблемных плательщиков сделают более эффективной работу по взысканию задолженности по страховым взносам.
Нововведения могут превратить внебюджетный фонд в довольно жесткого администратора собственных поступлений, пишет «Коммерсантъ».

Девять стран Евросоюза поддержали инициативу автоматического обмена информацией о банковских счетах. Как заявил накануне налоговый комиссар ЕС Альгирдас Шемета, шесть крупнейших стран ЕС получили поддержку со стороны Нидерландов, Бельгии и Румынии по предложению принять американскую программу FATCA по обмену информацией. По словам налогового комиссара, готовность к компромиссу проявили Люксембург и Австрия.

В частности, о готовности пересмотреть принципы по банковской тайне о счетах иностранных граждан заявила австрийский министр финансов Мария Фектер, но, по ее словам, этому примеру должна последовать и Великобритания.

По оценкам Еврокомиссии, потери вследствие уклонения от налогов составляют 1 трлн. евро, сообщает «Вести.Экономика».

Председатель совета директоров инвесткомпании General Invest Винченцо Трани считает, что российским вкладчикам беспокоиться не стоит: не граждане ЕС, в том числе россияне, изменений не почувствуют, поскольку их отношения с банками регламентируются иными документами. Комментируя ситуацию вокруг раскрытия банковских данных в странах ЕС, Винченцо Трани отметил, что движение к прозрачности финансовых операций можно смело назвать мировой тенденцией.

Движение к прозрачности финансовых операций можно смело назвать мировой тенденцией. Об этом заявил председатель совета директоров итальянской инвестиционной компании General Invest Винченцо Трани, комментируя ситуацию вокруг раскрытия банковских данных в странах ЕС.

Винченцо Трани уточнил, что в Европе исторически существовали «страны-сейфы», которых многие европейцы и иностранцы доверяли и доверяют свои сбережения. Это Люксембург, Сан-Марино, Швейцария, Монако, Австрия, Лихтенштейн, Андорра, Мальта. Теперь европейские государства намерены решить вопрос с «сейфовыми странами». Как известно, Германия, Франция, Великобритания Италия и Испания направили в Еврокомиссию просьбу разрешить в Европе автоматический обмен банковскими данными. Швейцария, Андорра, Сан-Марино и Монако не входят в ЕС и могут принимать самостоятельные решения. А Люксембургу и Австрии придется подчиниться воле союза, вставшего на борьбу с неплательщиками налогов. По мнению Винченцо Трани, тот, кто является держателем счета в Люксембурге, как раз не скрывается от налогов в странах ЕС. Между тем, глава совета директоров General Invest не исключает, что к соглашению ЕС постепенно будут присоединяться все новые страны, которые понимают, что прозрачность для них это залог государственного развития.

Российским вкладчикам беспокоиться не стоит, уверен Винченцо Трани. Не граждане ЕС, в том числе россияне, изменений не почувствуют, поскольку их отношения с банками регламентируются иными документами, сообщает пресс-служба General Invest.

Положение законопроекта «пяти шестерок» о праве правоохранительных органов на доступ к информации о банковских счетах банков усилит коррупцию и ухудшит и без того не лучший бизнес-климат в России. Об этом 15 марта в ходе встречи со студентами финансовых вузов на тему «Банки и общество» заявил президент Ассоциации российских банков Гарегин Тосунян. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

Как известно, Госдума приняла в первом чтении проект федерального закона № 196666-6 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям» (так называемый «законопроект пяти шестерок»). «Там есть очень много разумных статей и предложений, - отозвался о нем Гарегин Тосунян. - Если на банках лежит ответственность за борьбу с отмыванием доходов, тогда мы должны иметь и право в случае сомнительного поведения клиента отказать ему в обслуживании. Сейчас мы этого сделать не можем под угрозой предъявления материальных исков».

«Но наряду с позитивными нормами в законопроекте есть и сомнительные для нас тезисы, - отметил Тосунян. - Они связаны с тем, чтобы предоставить органам оперативно-розыскной деятельности право доступа к информации о банковских счетах. Да, там, конечно, оговаривается, что такое право возникает только по решению суда. Но мы понимаем, насколько снижается роль банковской тайны (в частности, нарушается статья 26 закона о банках и банковской деятельности, где речь идет о банковской тайне). Конечно, правоохранителям удобнее работать, когда они в любой момент могут получить доступ к любому счету, но мы понимаем, что эта информация будет предметом серьезного торга и не всегда будет использоваться только в интересах государства».

Глава АРБ напомнил, что в рейтинге Всемирного банка, отражающего степень легкости ведения бизнеса, Россия занимает 133 место по уровню коррупции. «Чем больше мы будем проявлять неуважения к банковской тайне (под каким бы благовидным предлогом это ни делалось), тем теснее будем приближаться к странам, уровень жизни в которых, мягко говоря, не вызывает у нас зависти», - подчеркнул Тосунян. Как известно, ближайшими соседями России по рейтингу являются Непал, Гайана, Ливан и Уганда.

Новый правительственный законопроект предоставляет полиции и налоговой службе право на получение практически любой информации о состоянии банковских счетов, в том числе и физических лиц. Об этом в ходе конференции «Налоговые маневры 2013», организованной газетой The Moscow Times, сообщил замдиректора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ Сергей Разгулин. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

Правительство внесло в Госдуму проект федерального закона о противодействии незаконным финансовым операциям (законопроект №196666-6). В числе прочего в нем усиливается контроль и устанавливается уголовная и административная ответственность за нарушения в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Как известно, сегодня банк должен сообщать налоговым органам об открытии, закрытии или изменении реквизитов счета организации или ИП, а также о предоставлении или прекращении права организации или ИП использовать электронные средства платежа. Если законопроект будет принят, по запросу налоговых органов банк должен будет также предоставлять информацию о счетах и депозитах, в том числе физических лиц.

В частности, речь идет о справках о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на них, о выписках по операциям, справках об остатках электронных денежных средств и об их переводах.

Стоит отметить, подчеркнул партнер юридической компании «Пепеляев Групп» Игорь Мармалиди, что согласно законопроекту подобные справки смогут запрашивать органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность (на основании решения суда). При этом служащие кредитной организации не вправе сообщать клиентам сведения о фактах предоставления информации по запросу таких органов.

ФАС Западно-Сибирского округа в Постановлении № А67-612/2012 от 12.12.2012 отклонил довод банка о возможности освобождения его от ответственности за непредставление запрошенных инспекцией документов в связи с наличием у него обязанности по охране банковской тайны.

ФАС отметил, что банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов в банке и об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.

Справки о наличии счетов и (об остатках денежных средств на счетах, а также выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в банке могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения мероприятий налогового контроля у этих организаций (индивидуальных предпринимателей).

Таким образом, в силу данной нормы информация может быть истребована налоговым органом только в отношении лица, в отношении которого проводятся мероприятия налогового контроля.

При этом представление банком документов по запросу налогового органа не является разглашением банковской тайны. Неправильное толкование банком положений норм Налогового кодекса Российской Федерации не свидетельствует об отсутствии его вины в совершении налогового правонарушения.

Минэкономразвития представил в августе новый законопроект, вносящий изменения в Налоговый Кодекс и в Закон «О банках и банковской деятельности».

Документ, разработанный Росфинмониторингом, по сути отменяет банковскую тайну. При этом большинство экспертов оценивают шансы реализации указанного законопроекта как «очень высокие», отмечает наш колумнист Эдуард Савуляк, директор московского офиса международной консалтинговой компании «Tax Consulting U.K.».

Подробней о новой законодательной инициативе Росфинмониторинга и перспективах ее реализации читайте в статье «За отмену банковской тайны в России заплатят бедные».

Депутаты Госдумы РФ приняли законопроект № 500686-5 «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса РФ и статью 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности».

Так, в частности, документ вносит изменения в статью 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Согласно новой редакции, справки о наличии счетов и вкладов или об остатках на них средств, выписки по операциям на счетах физических лиц, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств физических лиц будут выдаваться кредитной организацией по запросам налоговых органов, направленным на основании запросов уполномоченных органов иностранных государств в случаях, предусмотренных международными договорами РФ.

Ссылки по теме:

Сайты по теме:

Госдума РФ

Первый зампред комитета Госдумы по бюджету и налогам, член фракции "Справедливая Россия" Оксана Дмитриева сообщила сегодня, что партия поддерживает инициативу Минфина относительно информирования налоговиков о счетах физлиц, передает агентство «Прайм».

Напомним, Минфин предлагал включить в перечень информации, предоставляемой банками, сведения о наличии вкладов физлиц, об остатках денежных средств на вкладах и предусмотреть предоставление банками соответствующих выписок по вкладам. Однако депутаты 18 мая отклонили такие поправки в закон. В частности, глава бюджетного комитета Андрей Макаров выразил недоумение по поводу мотивов налоговиков в их стремлении владеть такой информацией, так как приостановить операции по счетам физлиц без решения суда все равно невозможно.

Дмитриева, в свою очередь, заявила: «Мы поддерживаем позицию правительства по отмене банковской тайны по запросу налоговой службы. Можно на первой стадии ограничить, на кого это будет распространяться. Это должно распространяться на чиновников всех уровней и на членов их семей в расширенном составе. Это должно распространяться на работников правоохранительных органов и членов их семей в расширенном составе, в которых все занимаются бизнесом и все являются очень эффективными бизнесменами. Это должно распространяться на руководителей автономных бюджетных учреждений. Это должно распространяться на руководителей и служащих госкомпаний и квази-государственных компаний - госкорпораций. В целом мы идею Минфина поддерживаем и будем поддерживать на заседании Госдумы, если они такую поправку вынесут на отдельное голосование».

Ссылки по теме:

Депутаты считают, что информация о счетах физлиц не должна быть доступна налоговикам – Клерк.Ру, 21.05.12

Минфин: банки будут передавать налоговикам информацию о счетах физлиц – Клерк.Ру, 02.05.12

Более 60% читателей Клерк.Ру не хотят, чтобы информация о счетах физлиц стала доступа налоговикам – Клерк.Ру, 21.11.11

Данные о счетах россиян больше не будут банковской тайной – Клерк.Ру, 28.10.11

Сайты по теме:

Госдума

В минувшую пятницу бюджетный комитет Госдумы отклонил поправки в Налоговый кодекс РФ, которые предусматривали наделение налоговиков правом запрашивать у банков информацию о счетах физлиц.

Напомним, Минфин предлагал включить в перечень информации, предоставляемой банками, сведения о наличии вкладов физлиц, об остатках денежных средств на вкладах и предусмотреть предоставление банками соответствующих выписок по вкладам.

Отметим, что в настоящее время банки передают такую информацию в налоговые органы лишь в отношении физлиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей и глав КФХ.

Однако депутаты выступили против раскрытия банковской тайны, отметив также, что такое нововведение привело бы к огромному оттоку вкладов из российских банков, пишет газета «Коммерсантъ». Глава бюджетного комитета Андрей Макаров выразил недоумение по поводу мотивов налоговиков в их стремлении владеть такой информацией, так как приостановить операции по счетам физлиц без решения суда все равно невозможно. «Зачем необходима эта информация — просто любопытно, у кого что есть?», — задался вопросом депутат.

Вместе с тем в некоторых случаях банки все-таки будут передавать информацию о счетах физлиц. Речь идет о запросах уполномоченных органов иностранных государств в случаях, предусмотренных международными соглашениями РФ.

Ссылки по теме:

Минфин: банки будут передавать налоговикам информацию о счетах физлиц – Клерк.Ру, 02.05.12

Более 60% читателей Клерк.Ру не хотят, чтобы информация о счетах физлиц стала доступа налоговикам – Клерк.Ру, 21.11.11

Данные о счетах россиян больше не будут банковской тайной – Клерк.Ру, 28.10.11

Сайты по теме:

Госдума

267 МВД

В 2011 году полиция вдвое реже возбуждала дела по налоговым преступлениям, чем годом ранее. Об этом 7 февраля в ходе пресс-конференции «Власть и бизнес – итоги трудного 2011 года» сообщил  профессор Всероссийской государственной налоговой академии Минфина РФ, бывший заместитель начальника правового департамента МВД Иван Соловьев. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

По статистике, в 2011 году количество находившихся в производстве уголовных дел по налоговым преступлениям сократилось на 42,3% по сравнению с 2010 годом (всего 5012 дел). Причем в их число вошли налоговые преступления, которые не были завершены расследованием в 2010 году и перешли на 2011 год, подчеркнул Соловьев. Если же брать "чистые" цифры 2011 года, то они еще меньше: в прошлом году было зарегистрировано 3367 налоговых преступлений (- 47,2 % к 2010 году).

В частности, по статье 198 УК России (уклонение от уплаты налогов и сборов с физического лица) зарегистрировано 856 преступлений (-51,3%), по статье 199 УК России (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации - 1832 преступления (-52,4%), по статье 199.1 УК России (неисполнение обязанностей налогового агента) - 324 преступления (-37,3%), по статье 199.2 УК России (сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за свет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов - 355 преступлений (-47,6 %).

Все показатели, характеризующие налоговую преступность, сократились в среднем на 46%. "Причина просты, - объяснил Соловьев, - мы наблюдаем отложенный результат действия 383-ФЗ от 29 декабря 2009 года, в соответствии с которым в 6 раз были подняты пороги крупного и особо крупного размера сумм уклонения и введен специальный случай освобождения от уголовной ответственности".

"Механизм привлечения к уголовной ответственности за налоговые преступления, помимо важнейших своих деталей, практически полностью растерял свой КПД, - считает Иван Соловьев. - Что то осталось для видимости, да и то работает почти вхолостую".

Видимо, в качестве компенсации такого ущерба в Госдуму, по словам Соловьева, поступил законопроект, который предусматривает открытие для следователей доступа к банковской тайне - не с санкции прокурора, как было до сих пор, а с санкции руководителя вышестоящего следственного органа.