Законопроект о разделении банковских клиентов на три цветных категории внесен в Госдуму.

Как мы рассказывали ранее, зеленым клиентам будет проще — банк не будет сильно контролировать их операции, если речь идет о платежах в адрес таких же зеленых клиентов.

За желтыми будут присматривать.

А красным придется совсем несладко. Счет будет заблокирован. Новый счет им не откроют ни в одном банке. А если не удастся оспорить отнесение к группе высокого риска, счет закроют, а деньги, которые там остались, переведут в бюджет.

Более подробно о новом законопроекте читайте в нашем материале «Плохих юрлиц и ИП выгонят из банка, а их деньги отберут в казну: обзор нового проекта».

Авторы проекта — группа депутатов и членов СФ во главе с Анатолием Аксаковым.

Внедрят единую межбанковскую платформу Банка России по проверке клиентов. Их будут распределять по зонам риска: зеленая, желтая, красная. Те, кто попадет в красную зону, будут фактически отрезаны от обслуживания.

Соответствующий законопроект готовит ЦБ.

С текстом проекта ознакомились в РБК.

Платформа ЗСК, или KYC (know your client — «знай своего клиента») заработает в конце 2021 — начале 2022 года.

Принимать участие в такой сортировке клиентов будет ЦБ.

Регулятор будет относить клиентов к одной из трех групп в зависимости от уровня риска.

Для клиентов из красной зоны устанавливается запрет на открытие новых банковских счетов, проведение любых операций, использование интернет-банка и СБП.

Ограничения возможны, даже если компания не будет считаться высокорисковой, но захочет перевести средства контрагенту из красной зоны. Она может столкнуться с отказом банка или блокировкой доступа к системам дистанционного банковского обслуживания. Однако таким юрлицам предлагается оставить доступ к СБП.

За низкорисковыми клиентами из зеленой зоны банки, наоборот, смогут следить не так пристально. Отказы по переводам между «зелеными» клиентами не допускаются.

Желтая зона клиентов — промежуточная. Если специалисты финмониторинга заметят в их деятельности признаки сомнительности, это по-прежнему может стать основанием для остановки операций. На особом контроле также останутся ИП и юрлица зеленой зоны, работающие с клиентами из желтой.

Компании зеленой и желтой зон будут иметь возможность узнавать свой статус в банке по запросу.

Клиент, отнесенный в красную зону, сможет в течение полугода оспорить это, предоставив документы и пояснения в банк.

ИП на УСН 6%, банк заблокировал счет и требует подтверждающие документы о происхождении товаров. А товары закупаются за наличку на различных площадках типа «АлиЭкспресс». Что делать ИП?

Спрашивают в «Красном уголке бухгалтера».

«Прошу помощи в связи с угрозой вылета из банка по 115-ФЗ. Наше ИП (УСН 6%) занимается торговлей — продажи товаров только по безналичному расчету (оптовые продажи, тендеры), более половины покупателей — бюджетные организации, школы, детские сады.

Находимся на 6%, поскольку товары покупаем на рынках (Садовод, Южные ворота, Алиэкспресс), там существенно ниже цена, чем в магазинах. Документов, соответственно, нет. Ну и прилетел от банка запрос пакета документов, поскольку почти всю выручку мы снимаем наличными. Банк «Веста».

Сначала банк запросил документы по уплате налогов, я все сразу отправила, все налоги платятся в полном размере. В ответ они ограничили доступ к счету, возможна только уплата налогов и запросили документы происхождения товаров, договора и документы с крупнейшими контрагентами. По контрагентам мы им все предоставим — мы не занимаемся обналичкой, а действительно только продаем товары. Но документов о покупке товаров у нас нет.

Подскажите, пожалуйста, как мне сейчас быть? У нас на счету осталось 200 тысяч, плюс ожидаются поступления оплат по тендерам на большие суммы. Я искала похожие темы — но не нашла, какие санкции за отсутствие первички. Мы же ИП, бухгалтерскую отчетность вести не обязаны. Поэтому и выбрали 6%, что документов нет.

Я уже поняла, что 500 тыс снимать в месяц не стоило — но деятельность абсолютно прозрачна, по выписке видно, что покупатели — сплошные бюджетные организации, все назначения платежей прописаны в платежках, все по заявленному виду деятельности и в соответствии с ОКВЭД. Снимали наличные, так как покупали товары тоже за наличные.

Еще один счет открыт в другом банке, я могу пока работать с него. Совет прошу именно о дальнейших действиях:

  • Просить контрагентов все ближайшие платежи перевести на другой счет доп. соглашениями?
  • Закрывать счет первой?
  • Не закрывать счет, ждать действий банка?
  • В каком контексте с банком общаться?
  • Подавать все документы и писать объяснение, почему нет первичных?
  • Подавать заявление куда-то — в ЦБ, суд?
Написать эту статью нам помогли экспресс-семинары от «Что делать Консалт», которыми теперь полон наш сайт. Их тематика и количество (больше 100!) полностью закрывает все интересы бухгалтера, директора или ИП. Посмотреть семинары можно при подписке на «Клерк Премиум». Сейчас на нее 50 % скидка.  Только еще несколько дней мы даем вам полгода доступа к нашей подписке бесплатно. Кроме 107 записей экспресс-семинаров, вам бесплатно будут доступны 15 онлайн-курсов (некоторые дают сертификат ИПБ России) и несколько инструментов для бухгалтеров. Оставляйте свои контакты ниже, менеджер свяжется, чтобы предоставить доступ:

За закрытие счета Веста удерживает 10%, для меня это очень большая сумма. Читала, что если закрывают по 115-ФЗ, у нас будут проблемы с открытием счетов в других банках. Я же ничего не нарушала, просто не придавала значение рекомендациям по минимизации рисков. Пожалуйста, посоветуйте, как быть?".

Вот что пишут в комментариях:

«Мда. То, что у вас покупатели — бюджет, еще ничего не значит. 146% обнала заказывает именно бюджет. Проблема с банком, что у вас нет оплат поставщикам. «Садовод» дает документы. Пообщайтесь там😜. «АлиЭкспресс» тем более, вы же делаете переводы им, у вас остается трекинг на посылки. И да, никто не знает сколько товара вы получаете за сумму перевода поставщику на «АлиЭкспресс». Вот вам 50%, чистого товара.

Раз есть второй счет, советуют на него поступления перенести, а этот оставить для налогов.

«Перевести все дальнейшие поступления на другой счёт, а этот счёт оставить для оплаты налогов. Лучше подождать дальнейшего развития событий и поговорить с поставщиками о предоставлении документов. Иначе получается поставщики не проводили через кассу продажи?»

Автор пишет, что «на рынке не предоставляют никак».

На это пишут, что и на рынке об этом можно договориться:

«Договоритесь с поставщиками на рынке, они же ИП большинство. Если они просто физики-оформите закупочные акты. Да, конечно, придется побегать».

А еще пишут, что банк может и по работникам информацию запростиь:

«И ещё, документы от поставщиков — это пол беды. Банк может запросить информацию о Ваших сотрудниках, а в случае их отсутствия напишет Вам ответ, что с таким объёмом оказанных услуг невозможно вести бизнес одному, поэтому в черный список, пожалуйста».

Причем, дальше пишут, что так действительно было с другими клиентами:

Также советуют жаловаться на действия банка и уходить в другой банк. Но предостерегают, что при таком ведении дел и в другом банке проблемы могут начаться.

Оператор аэропорта «Жуковский» — АО «Рампорт аэро» — допустил просрочку по уплате налогов, в связи с чем операции по его банковским счетам заморожены, следует из данных системы «СПАРК-Интерфакс».

По состоянию на понедельник оценочная сумма задолженности «Рампорт аэро» перед Федеральной налоговой службой — 11,96 млн рублей, пишет «Интерфакс». По решению регулятора приостановлены операции компании с Альфа-банком, Сбербанком, Совкомбанком, Синко-банком, банками «Возрождение», «Солидарность».

Оператор «Жуковского» уже попадал в негативный реестр ФНС из-за просрочки по уплате налогов в 2018 году. Речь шла о налогах за 2017 год, причиной был «кассовой разрыв, возникший в результате сезонности в периодах работы аэропорта», объяснял представитель «Рампорт аэро». Размер долга не уточнялся, впоследствии он был уплачен.

В 2019 году «Жуковский» обслужил 1,4 млн пассажиров, получив 464 млн руб. выручки и 194 млн руб. чистого убытка по РСБУ. В этом году, как и другие предприятия авиаотрасли, «Жуковский» столкнулся с падением перевозок на фоне пандемии COVID-19. В Минтрансе прогнозируют сокращение пасажиропотока по итогам года на 60%.

 

Налоговые органы получили право заранее информировать налогоплательщиков о предстоящей приостановке операций по банковским счетам в связи с непредставлением налоговой отчетности. Такие поправки в статью 76 Налогового кодекса внесены Федеральным законом от 09.11.2020 № 368-ФЗ.

Кроме того в 2 раза (с 10 до 20 дней) увеличивается срок для представления указанных деклараций или расчетов, по истечении которого налоговые органы блокируют счета.

Информировать о предстоящей блокировке счета налоговики смогут за 14 дней до блокировки. Но будут ли они этой возможностью пользоваться?

Поправки вступят в силу с 1 июля 2021 года.

ИП не сдал вовремя декларацию по УСН, получил блокировку счета. Уже все сдали, но разблокировки так и нет. Что делать, если физически попасть в налоговую возможности нет?

Поделились в «Красном уголке бухгалтера».

«У ИП заблочили счёт за несдачу УСН. В пятницу сдали, но до сих пор разблокировки нет. Письмо в налоговую отправили, жалобу тоже. Дозвониться никак (Москва). Доехать не получится. Что можно сделать ещё, чтобы разблокировали? Бизнес крахом идет».

Вот что посоветовали в комментариях:

«Знакомый ИП разблокировал, только лично поехав ИФНС, где предъявил сданный УСН и отдал письмо с приложенной копией».

А кого-то развеселила фраза «с пятницы»:

«„До сих пор“ с пятницы. Ха-ха-ха. У меня блокировка вивсит с 10 октября, хотя все требования выполнены еще 13-го. Ни электронное обращение, ни поход ногами ничего не дал. С каких это пор ИФНС волнует, чтоб бизнес мог работать».

Еще советуют на 8 800 «семь двоек» звонить. И кое-что подсказал банк.

«Звонила на 8 800 2222222 и доставала через них. Но главное что подсказал банк — это просить назвать электронный код разблокировки. Лучше спросить у банка, как это правильно называется. Мне долго вешали лапшу, типа мы файл с разблокировкой отправили. Банк попросил записать этот файл, а они будут искать у себя. 5 дней долбала налоговиков и потом по цифрам выяснилось, что они его сформировали только на пятый день — видимо когда я их сильно достала».

И еще совет по ТКС доставать.

«Я сдаю и сразу прошу письмо по ТКС — мол в связи с устранением причины блокировки прошу снять арест с р/счета. Обычно на утро уже всё работает. А про жалобу в Управление я не поняла. Не сдали вовремя декларацию и жалуетесь что вам не разблокировали счёт раньше установленного времени?».

Про жалобу автор поясняет:

«После того, как сдали, послали по ткс письмо сразу о сдаче. В пятницу. Но сегодня (вторник) ещё не разбокировали. Тогда я написала жалобу на бездействие налоговых органов, и сразу все решилось».

В общем, в итоге разблокировали. Позже автор поправила пост, сообщила о разблокировке:

«Разблокировали! Помогла жалоба в управление. Скан жалобы отправили в ИФНС электронно. К вечеру разблочили».

Но, как в анекдоте, «таки неприятный осадочек остался».

Минфин предлагает поправки в НК о заблаговременном информировании налогоплательщиков о предстоящей блокировке счетов из-за непредоставления налоговых деклараций или расчетов по страховым взносам.

А также увеличить срок предоставления указанных деклараций или расчетов с 10 до 20 дней.

«Сейчас, если налогоплательщик (налоговый агент, плательщик страховых взносов) не исполнил свою обязанность по сдаче соответствующих документов, налоговый орган имеет право приостановить операции по его банковскому счету. Предупреждения об этой мере законодательством не предусмотрено» — пишут на сайте министерства.

А вот что о поправках рассказал сам глава Минфина:

«Предлагаем обязать налоговые органы направлять уведомление о предстоящей приостановке операций по счетам за 14 дней до вынесения такого решения. Также даем в два раза больше времени на представление налоговой декларации. Мы заинтересованы в том, чтобы взаимодействие налоговых органов с бизнесом строилось на принципе сотрудничества, а не применения мер наказания, в данном случае, например, блокировки счетов. Предлагаемым превентивным подходом стремимся создать условия для предотвращения возможных нарушений. Тут интересы государства и добросовестных налогоплательщиков абсолютно одинаковы. Рассчитываем, что заблаговременное информирование будет стимулировать предпринимателей соблюдать налоговую дисциплину. Особенно важно, что это позволит минимизировать блокировку счетов в случае возникновения непреднамеренных нарушений», — отметил Антон Силуанов.

Источник сайт Минфина.

В одной из налоговых инспекций Краснодара произошел сбой, больше похожий на действия неких лиц для обеспечения наполняемости бюджета. Ну а как это еще назвать?

Далее со слов пострадавших.

«В июле пришло два требования (одинаковых) по уплате недоимки. Недоимки нет, так как срок уплаты перенесен на 30.10.2020 — ответ был отправлен по ТКС. Сегодня пришло решение о взыскании — все то же, срок перенесен на 30.10.2020 — ответ отправлен по ТКС — следом прилетело решение о приостановлении операций по счету. Снова ответ отправлен по ТКС».

Что тут делать? Попытаться дозвониться. Но не все так просто.

«Дозвониться в нужный отдел налоговой вариантов нет. Можно дозвониться до приемной, в которой секретарь говорит, что ничего не решает. на предложение переключить на начальника ИФНС. Отвечают, что с начальником телефонной связи нет (как такое возможно? Он что, в поле или в лесу?). Секретарь говорит, что переключает на начальника отдела, который этим заведует, но на деле переключает в соседний отдел, а там говорят: это не мы, мы тут ни при чем. Но в разговоре проскочила фраза, что в нужный отдел не дозвониться, так как сегодня они массово рассылали эти решения, и вот теперь наплыв звонков».

Так сбой ли это?

«Получается, что раз „массово рассылали“, то речь идет не о сбое, действия совершены по чьему-то указанию?».

Стоит попробовать позвонить в инстанцию повыше? И там неудача.

«В краевую налоговую дозвониться также невозможно — идут гудки и отключается. В любом случае письмо я им отправлю о том, что напишу жалобу в краевое управление и в центральный аппарат ФНС».

Кстати, первого сентября в Краснодар приезжал Мишустин. Совпадение?

Часть переписки по ТКС с согласия приводим тут:

1

2

3

А далее идут решения о взыскании недоимкм и приостановлении операций по счету. Похоже, действительно нужно жалобу писать.

Право на отсрочку имеют субъекты МСП и относящиеся к пострадавшим отраслям. Однако, право на отсрочку имеют не только пострадавшие компании. В регионах главы могут сами выбирать, кому дать отсрочку. В данном случае постановлением губернатора Краснодарского края № 344 от 16.06.2020 дана отсрочка по уплате налога до 30 октября включительно:

«Налог на имущество организаций, налог, предусмотренный специальным налоговым режимом, указанным в подпункте 2 пункта 2 статьи 18 НК, за налоговый период 2019 года — до 30 октября 2020 г. (включительно)».

Однако налоговики это постановление игнорируют.

Вот чем история закончилась. Налоговики свое получили, а компания «почему-то» (по их словам) не оказалась в списках льготников.

На счете два года висели блокировки от налоговиков. Множество писем было написано, и телефонов оборвано. Но решило все личное посещение инспекции.

Спрашивают в «Красном уголке бухгалтера».

«Один вопрос и „поржать“ по обмену опытом. Вопрос — если в ответ на заявление о зачете одних налогов в счет других получен ответ „отказано — налоги являются источниками формирования разных бюджетов“ то можно направить заявление на возврат? (Вот было бы чудо).

А опыт (нет, я читала конечно, но 21 век! Но столица!) таков. Почти 2 года не можем снять 2 блокировки по счету — стотыщ электронных писем, телефоны молчат и вот это все. Записалась на прием.

Приехали с директором пешком ногами. Стоим в (живой!) очереди в окошко. Так мол и так. Давайте ваши письма. Звонит по телефону „Мань, ты от Ромашки письма видишь? Вот молодец. Чего им сказать?“ Ждите, отвечает. 2 дня подождали — свершилось! Технологии. Карантин. Мир-дружба-жвачка».

Вот что в комментариях по вопросу пишут:

«Вернуть можно. Пошла как-то на принцип и возвращала вплоть до 1,03 рубля. Все вернулось».

Или:

«Вернуть можно, если совсем нет задолженности по налогам. Ну а про разные бюджеты давно известно, это прямым текстом в НК написано».

Еще совет:

«Напишите письмо не на зачет, а на уточнение платежа. Если конечно суммы платежек такое позволяют. Сама таким образом с УСН „переводила“ на транспортный и ПФ».

А вот случаем поделились:

«У нас была смешная история. В прошлом году, когда налоговая переходила на новую программу, они нам задвоили налог на прибыль к уплате. Списали со счета круглую сумму. Полгода не могли восстановить начисления правильно. Наконец, когда исправили, нарисовалась большая переплата по прибыли. В это же момент у нас вылез большой НДС к уплате. Сколько времени потратили чтобы зачесть — не вышло. Прошел год все устаканилось. Заявление на зачёт отозвали. И!!! Ба-бамс!! Заглядываю в личный кабинет и вижу: перекинули прибыль в НДС!!! Нам это сейчас совсем не надо! По прибыли через неделю образовалась недоплата, на которую совсем не рассчитывали».

Чудны дела твои, Господи.

В ближайшее время в Личном кабинете юридического лица планируется открытие раздела «Как Вас видит налоговая», который отразит сведения о рисках блокировки счета в связи с непредставлением налоговой отчетности. Об этом написано в письме ФНС № ВД-4-19/13505@ от 21.08.2020 г.

Также ФНС обещает рассмотреть предложения по доработке сервиса в части возможности направления через «личный кабинет» документов о неисполнении обязанности по получению от налогового органа документов в электронной форме по ткс, неисполнения обязанности по передаче налоговому органу квитанции о приеме требования о представлении документов, пояснений и (или) уведомления о вызове в налоговый орган.

Раздел «Как Вас видит налоговая» уже работает в тестовом режиме. Правда, пока показывает странную информацию. Вот что написали во мнениях на сайте «Клерка»

«Посмотрел — ужаснулся и закрыл. Ладно хоть там указано, что сервис работает в тестовом режиме. Там указано, что десяток отчетов сдан с опозданием. Только вот за 5 лет с опозданием был сдан только 1 отчет и только на 1 день. Как может до сих пор числиться в этом сервисе несданным РСВ за 3 квартал прошлого года, когда в перечне камеральных проверок он горит зеленым кружком и были требования по суммам, не облагаемым страховыми взносами? С такими сервисами можно и инфаркт миокарда получить и вооот такой рубец. Спасибо в общем»

710 ЦБ РФ

Центробанк прорабатывает вопрос ощутимого ускорения реабилитации клиентов — исключения из черных списков и разблокировки их счетов, замороженных по «антиотмывочному» закону.

Процедуру можно провести как минимум в два раза быстрее — за 15 рабочих дней вместо 30 без потерь эффективности, заявили «Известиям» в крупных банках.

Включение в число неблагонадежных пользователей накладывает ограничения на их доступ к финансовым услугам, в том числе блокировку счета. А для бизнеса сров в 30 дней может быть вообще смертельным.

В регуляторе, впрочем, отметили, что важно сохранить эффективность уже действующего механизма «обеления» — фактически признания клиентов невиновными и восстановления их в доступе к банковским услугам. С момента запуска опции по реабилитации банки аннулировали свыше 53 тыс. отказов, а из блэклиста были исключены более 24 тыс. клиентов, уточнили в ЦБ.

В «антиотмывочном» законе используются очень обтекаемые формулировки, согласно которым «подозрительной» может показаться практически любая операция, говорят эксперты. К ним относятся абсолютно все транзакции свыше 600 тыс. рублей, сделки с недвижимостью более чем на 3 млн рублей, а также поступления из-за границы, превышающие 100 тыс. рублей.

У банков есть право блокировать и более мелкие операции, если они не типичны для рода деятельности организации или если характер транзакций не предполагает очевидной финансовой выгоды. А также в законе есть самая расплывчатая формулировка из всех возможных: «операция содержит иные признаки, дающие основание полагать, что она связана с терроризмом, отмыванием доходов». Зачастую банки, боясь штрафов от регулятора, на всякий случай блокируют всё, а потом уже начинают разбираться с теми клиентами, которые предъявляют претензии.

Налоговики прислали по компании-нулевке без расчетных счетов решение о блокировке расчетного счета. Которого нет. Кроме того, заблокировали они его в банке, которого тоже скоро не будет. Прям мистика какая-то!

Поделились в «Красном уголке бухгалтера».

«Такого я ещё не встречала. Вчера получила решение о блокировке счёта в банке, скрины прилагаю. Все бы ничего, но организация почти три года не работает, нулевую отчетность сдаём, расчетных счетов не имеем. Запросила сверку отчетности, единая налоговая декларация по НДС и прибыли за 2019 год в системе есть и заведена 14.01.2020. Вот думаю сообщить им в ответном письме, что Пробизнесбанк ликвидирован в 2015 году и признан банкротом или попросить разблочить счёт?».

Ага, как в старой рекламе «а мужики-то не знают».

Вот кстати это требование:

11

А вот о банке:

22

Может, правда не знают?

Вот что пишут в комментариях:

«Напишите, ответ, что всё сдано и приложите отчеты. Чтоб это как-то не отразилось на директоре и учредителях».

Автор на это отвечает:

«Так и написала, я там все в одном лице. Все приложила, думаю вот сообщить что банка нет или не стоит?».

В итоге, автор пишет, что «они настолько могущественны, что могут заблочить несуществующий счёт в банке, которого нет». И назвала это успехом.

А может, налоговики и вправду настолько всемогущие?

Налоговики заблокировали счет из-за долга в 1 рубль. Им нечем заняться, или это так настроено программное обеспечение? Прямо восстание машин какое-то.

Недоумевают в «Красном уголке бухгалтера».

«Я немного в шоке. Налоговой, что заняться нечем? Блокирнули счет из-за долга в 1 руб. Причем сразу выставили решение, ссылаясь на Требования, которых они не присылали».

Вот что пишут в комментариях:

«Так ограничили же 3000, разве нет??? Сочувствую всем сердцем:-(».

А еще пишут, что рубль, это еще много:

«Ну вы даёте, они и за копейки блокируют. Я как-то позвонила и спросила, что они курят Ответили, что не виноваты — автомат блокирует».

Советуют:

«Жалоба в управление (в том числе по электронным каналам) — работает. Не всегда конечно, но в большинстве случаев сами перезванивают и просят отозвать ее».

Еще на Кремлин.ру, говорят, хорошо жалоба работает.

Коллеги, а у вас такое бывало?