иностранные банки

Государственной Думе рекомендовано принять во втором чтении законопроект, вносящий изменения в закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Как сообщает пресс-служба депутата Лианы Пепеляевой, документ предусматривает, что зарубежные филиалы и представительства, дочерние организации банков и иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны будут выполнять требования российского законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Также законопроектом совершенствуются механизмы международного сотрудничества в рамках ФАТФ - уточняется порядок осуществления обязательного контроля за операциями с денежными средствами и ценными бумагами, если в них участвует лицо, проживающее в государстве, которое не выполняет рекомендации ФАТФ, или с использованием счета в банке, зарегистрированном в таком государстве.

Французские банки перестали считать российский рынок привлекательным и не хотят расширяться в России. Речь, в частности, идет о банках Societe Generale и BNP Paribas, пишет газета "Коммерсантъ" со ссылкой на Les Echos.

Так, по итогам 2009 года Societe Generale потерял в России 190 млн. евро, а чистая прибыль всей группы составила лишь 680 млн. евро. Руководство банка изменило стратегию, объединив Росбанк и BSGV, ужесточив при этом условия кредитования. Банк BNP Paribas, планировавший увеличить к 2011 году число отделений с 49 до 150, сейчас принял решение приостановить программу по увеличению в России отделений розничного банкинга.

В соответствии с действующим законодательством при получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование кредитом, полученным от иностранного банка, налоговая база определяется как превышение суммы процентов за пользование заемными средствами, выраженными в иностранной валюте, исчисленной исходя из 9% годовых, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора.

При этом данный доход относится к категории доходов от источников за пределами РФ.

Таким образом, при получении физическим лицом от иностранной организации кредита в иностранной валюте, сумма процентов по которому меньше суммы процентов, исчисленных исходя из 9% годовых, у заемщика образуется подлежащий налогообложению НДФЛ доход в виде материальной выгоды, относящийся к доходам от источников за пределами РФ, по ставке 35%.

Кроме того, на физических лиц - налоговых резидентов РФ, получающих доходы от источников за пределами РФ, возложена обязанность самостоятельно осуществить исчисление, декларирование и уплату НДФЛ, исходя из сумм таких доходов.

Такие пояснения представил Минфин РФ в своем письме № 03-04-05-01/493 от 25.06.2009.

275 НДФЛ

Минфин РФ в письме № 03-04-05-01/410 от 03.04.2009 разъясняет особенности исчисления и уплаты НДФЛ физическому лицу, которое разместило в банке Швейцарии денежные средства в иностранной валюте на депозитном счете с начислением процентов.

В документе в этой связи отмечается, что все суммы процентов, полученные налогоплательщиком, являющимся налоговыми резидентом РФ, от иностранного банка от размещения средств на депозитном счете, а также доходы от доверительного управления денежными средствами налогоплательщика, являются доходом, подлежащим декларированию на территории РФ и налогообложению НДФЛ.

По данным Центробанка РФ, в 2008 году граждане России перечислили на свои счета в иностранных банках 8,5 млрд. долларов. Это составило 33% от суммы всех переводов за рубеж физлицами-резидентами. 

За год оборот трансграничных операций физических лиц вырос на 30% и составил 51,9 млрд. долларов. 

Сумма осуществленных безвозмездных переводов за границу физлицами-резидентами увеличилась с 5,1 млрд. до 7,3 млрд. долларов. Свыше 80% приходится на перечисления через системы денежных переводов. Около 17% в объеме переводов за рубеж составляет оплата товаров и услуг.

Подконтрольные иностранцам банки в России по итогам I квартала заработали 37,7% от прибыли, полученной всеми банками в стране, говорится в материалах ЦБ. Этот показатель как минимум вдвое выше, чем доля подконтрольных нерезидентам банков в активах (18,6%) и капитале (17,6%) российских кредитных организаций, подсчитали "Ведомости".

Банки с иностранным участием обычно проводят гораздо более жесткую политику контроля за расходами, отмечают участники рынка.

Иностранцы пытались активнее развиваться, а многие российские банки готовились к продаже, им было не до эффективности, все думали о захвате доли рынка, кредитном портфеле и развитии филиальной сет, полагают аналитики.

Иностранцы не избегают убытков в России, отмечает газета. В минусе закончили квартал принадлежащие Societe Generale  Росбанк и «Банк сосьете женераль восток» (БСЖВ) или «Абсолют банк» из группы КВС.

Ассоциация региональных банков "Россия" совместно с Общественной палатой РФ и рейтинговым агентством "Эксперт РА" разработали концепцию развития финансового рынка России до 2020 года. Планируется, что осенью эти предложения будут направлены в правительство и Госдуму.В концепции прописано, что "дочки" иностранных банков будут обязаны стать публичными и выводить 20-30% своего капитала на IPO. Первоначально предлагалось обязать становиться публичными компаниями все российские "дочки" иностранных банков, но затем решено было предложить такой вариант только для крупных дочерних банков, действующих в РФ. Размер порогового значения собственного капитала, который предполагал бы выход банка на IPO, пока не обсуждался. Участники рынка полагают, что если такие меры и будут введены, то лишь для ограничения входа иностранных банков на российский рынок.

Концепция предусматривает введение не менее жестких ограничений и для иностранцев, которые выходят на российский страховой рынок. Иностранцам придется снизить долю участия в российских страховых компаниях, осуществляющих стратегические для России виды страхования, с 49 до 24%.

Изменения коснутся не только иностранных компаний, но и всех участников российского страхового рынка. Разработчики концепции выступают за повышение к 2020 году требований по размеру минимального уставного капитала страховых компаний до 100 млн. рублей, а для страховщиков жизни - до 200 млн. Страховщиков обяжут отчитываться не только по РСБУ, но и МСФО, а также составлять списки аффилированных лиц, чтобы ограничить объем инвестиций в их активы. Кроме того, страховым компаниям, как и банкам, придется размещать на сайтах годовые отчеты и сведения о собственниках. Об этом сообщает РБК daily.

111 ЦБ РФ

Центральный банк РФ рассматривает заявления о докапитализации до €100 млн. от нескольких западных банков, дочерние структуры которых были недавно созданы в России. Об этом сообщил директор департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций ЦБ РФ Михаил Сухов.После получения предварительного согласия регулятора эти банки могут обратиться в ЦБ за лицензией на право работы с физическими лицами.

Кроме того, по словам Михаила Сухова, несколько иностранных кредитных организаций обратились в ЦБ с заявлениями о создании дочерних организаций.

Глава экспертного управления президента РФ Аркадий Дворкович потребовал от ФАС и Генпрокуратуры проверить российские "дочки" иностранных банков, работающие на рынке потребкредитования. По мнению Аркадия Дворковича, к иностранным банкам, которые выдают потребительские кредиты, нужно предъявлять те же требования, что и к банку "Русский стандарт", а создавать дополнительные преимущества для иностранных банков нецелесообразно.В ФАС отмечают, что и к российским банкам, и к "дочкам"-нерезидентам должны предъявляться одинаковые требования, и ведомство в своей практике таких различий никогда не делает. В Генпрокуратуре от комментариев отказались.

Руководители российских "дочек" иностранных банков заявляют, что готовы к проверкам, потому что скрывать им нечего. Банки готовы оперативно предоставить запрашиваемую информацию и отмечают, что работают на рынке потребительского кредитования с соблюдением всех нормативов ЦБ и в соответствии с теми же требованиями, что и российские банки. Об этом сообщает РБК daily.