То есть ничего не поменяется — все взносы по ОПС бухгалтеры по-прежнему будут перечислять одной платежкой — на страховую часть.

У людей все также за счет обязательных взносов будет формироваться только страховая пенсия.

Власти утверждают, что люди ничего не теряют от этой заморозки.

Однако некоторые нюансы все-таки есть.

Дело в том, что накопительные взносы, формируя накопительную часть пенсии, наследуются, если гражданин не дожил до пенсии.

Страховые взносы формируют страховую пенсию и в случае смерти гражданина просто остаются в ПФР.

Сегодня опубликован Федеральный закон № 389-ФЗ от 08.12.2020 об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2021 год.

Показатель установлен на уровне 264 месяца (22 года).

Для справки: в 2020 году ожидаемый период составляет 258 месяцев. Ежегодно он увеличивается на 6 месяцев.

Напомним, этот показатель фигурирует в знаменателе пенсионной формулы и чем он больше, тем пенсия меньше.

Добавим, что возраст для выплаты пенсионных накоплений не изменился.

То есть чтобы выбрать все свои накопления, мужчина должен будет прожить как минимум до 82 лет, а женщина — до 77 лет.

Напомним, сейчас взносы на негосударственное пенсионное обеспечение, а также добровольные взносы на накопительную пенсию включаются в социальный налоговый вычет с ограничением в 120 тыс. руб.

НПФ в прошлом году просили предоставить гражданам отдельный вычет под пенсионные продукты, уровень которого, по их мнению, должен составлять до 400 тыс. руб., то есть находиться на уровне существующего сегодня вычета для ИИС (индивидуального инвестиционного счета).

По словам первого зампреда ЦБ Степана Кузнецова, этот вопрос будет проработан до марта 2021 года.

Заместитель гендиректора «ВТБ пенсионный фонд» Александр Львов отметил, что в премиум-сегменте по индивидуальным пенсионным планам входящий средний чек — 541 тыс. руб., в розничном — 92 тыс. руб. «Налоговые льготы, конечно, нужны», – цитирует его слова «Коммерсантъ».

«Минфин стоит насмерть против такого вычета, потому что понимает, что если будет отдельная налоговая пенсионная льгота, то тогда по крайней мере определенная часть людей, которые сегодня уже клиенты фондов с хорошим доходом, с удовольствием ею воспользуется»,— заявил президент НАПФ Константин Угрюмов.

В общем-то ничего нового. Люди уже привыкли, что много лет отчисления идут только на страховую часть пенсии. Заморозка накопительной из года в год продлевается.

Власти напоминают, что учет в 2023 году страховых взносов на ОПС в полном объеме на страховую пенсию не уменьшит объем пенсионных прав застрахованных лиц.

Между тем отметим, что накопительные взносы формирую массу пенсионных накоплений и наследуются, если гражданин не дожил до пенсии.

Страховые взносы формируют страховую пенсию и в случае смерти гражданина просто остаются в ПФР.

 

На основе статистических данных о количестве мужчин и женщин в возрасте 60/55 лет Минтруд высчитал, что ожидаемый период выплаты накопительной пенсии на 2020 год — 263 месяца или 21,9 года.

Однако законопроектом с 1 января 2020 года предлагается определить ожидаемый период выплаты накопительной пенсии в 258 месяцев или 21,5 года.

За последние несколько лет этот показатель менялся таким образом:

Таким образом, ежегодно этот период увеличивается на 6 месяцев.

Напомним, что показатель «ожидаемый период выплаты» используется при расчете накопительной пенсии. В пенсионной формуле он стоит в знаменателе, поэтому чем больше этот период, тем меньше пенсия.

Добавим, изменения в пенсионном законодательстве в части повышения пенсионного возраста, не меняют правил назначения и выплаты пенсионных накоплений. Пенсионный возраст, дающий право на получение накопительной пенсии, остается в прежних границах — на уровне 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Более подробно о расчете накопительной пенсии и влиянии на нее этого показателя мы рассказывали в материале «Что будет с накопительной пенсией в 2020-м. Спойлер: она станет меньше».

Объем гарантий будет зависеть от того, на каком этапе нужно обеспечить возврат — на этапе накопления или уже при выплате пенсий. На первом этапе верхняя граница для гарантированного возврата составит, как и в случае с банковскими вкладами населения, 1,4 млн руб., это менее 6 тыс. руб. в месяц.

На первом этапе верхняя граница для гарантированного возврата составит, как и в случае с банковскими вкладами населения, 1,4 млн руб., это менее 6 тыс. руб. в месяц. На втором этапе пределом будет размер двух социальных пенсий по старости, сейчас это почти 11 тыс. руб. в месяц. Такую схему гарантирования пенсионных накоплений разработали в ЦБ РФ.

В качестве гарантийных случаев, как и в ОПС, будет считаться факт лишения лицензии, банкротство и открытие конкурсного производства, пишет «Независимая газета».

Размер ежемесячной накопительной пенсии рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты: с 2019 года он составляет, по данным Пенсионного фонда России, 21 год, или 252 месяца. Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, разделить на 252 месяца.

Выплата будет осуществляться напрямую участнику по его заявлению, но если пенсионный договор был заключен в рамках корпоративной программы, тогда по договоренности с работодателем эти средства могут быть сразу перечислены в другой НПФ.

Как и в рамках ОПС, выплаты при гарантийных случаях в негосударственном пенсионном обеспечении (НПО) будут администрироваться Агентством по страхованию вкладов (АСВ). Для этого фонды будут туда ежегодно перечислять взносы из собственных средств.

Предполагается, что НПФ, которые работают в рамках НПО, должны будут вступить в систему гарантирования резервов в течение трех—пяти лет, пройдя проверку ЦБ. Для тех, кто не вступил в систему, появляются основания для аннулирования лицензии.

Следственный комитет подозревает, что в 2017—2018 годах злоумышленники перевели пенсионные накопления полумиллиона людей без их ведома из государственного пенсионного фонда в частные. В истории замешаны «ВТБ Пенсионный фонд», НПФ «Согласие», «Социум» и «Газфонд ПН». На кону — миллиарды рублей. 

Как полагает следствие, агенты создавали договоры о переводе средств, ставили липовые подписи людей и нотариусов. Незаконные договоры отправлялись в НПФ почтой или курьером. Писем было подозрительно много, ведь удобнее оформить онлайн через личный кабинет на сайте ПФР. Но фонды до последнего закрывали глаза на шквал корреспонденции. А теперь, наверное, будут говорить, что сами пострадавшие.

Как бороться с незаконным переводом пенсионных накоплений, мы рассказывали. 

Есть версия, что за благородным жестом скрывается игра серьезных бизнесменов, и людям тут ловить выгоду не приходится. Автор канала «Адские бабки», экономист Александра Баязитова пишет, что тему двигает не ПФР, а негосударственный фонд «Сафмар».

Для чего это «Сафмару»? По информации Баязитовой львиная часть клиентов фонда — женщины 50 +.

А это означает, что уже через пару-тройку лет «Сафмару» придется каждой из них назначить накопительную пенсию, на нее новый пенсионный возраст не распространяется. И 252 месяца выплачивать им аннуитетные платежи. И главное, вернуть им все уже умынутые в виде зафиксированного убытка деньги (за прошлый год это минус 11% со счета каждого пенсионера).

Но даже в этом случае получится, что начисленная от «Сафмар» накопительная пенсия составит в лучшем случае 200-300 рублей в месяц, что, безусловно, вызовет закономерные вопросы «где наши деньги, сволочи!?».

«Сафмар» гораздо дешевле выплатить оставшиеся от их накопительных пенсий копейки сразу.

Данное правило действует с 2014 года. Сейчас действие «заморозки» продлили до 2021 года.

В ОПФР по Калининградской области отметили, что такое распределение страховых взносов, а именно направление их только на страховую пенсию, никак не уменьшает пенсионные права граждан, так как взамен формирования пенсионных накоплений гражданам начисляется большее количество пенсионных коэффициентов, стоимость которых, в свою очередь, ежегодно индексируется. Таким образом, застрахованные лица не теряют в размере отчислений на будущую пенсию: они просто идут в другую «копилку».

Действующая пенсионная система работает по принципу солидарности поколений, и поэтому поступившие от работодателей страховые взносы идут не только на формирование будущих пенсий, но еще и на выплату пенсий нынешним пенсионерам.

Ограничение в перечислении страховых взносов только на страховую пенсию действует в отношении поступления новых взносов от работодателя в рамках ОПС. Все же сформированные ранее пенсионные накопления сохранены и продолжают «работать» в зависимости от выбора гражданина — их можно перевести в НПФ, а можно оставить в государственной управляющей компании.

Также продолжается и выплата сформированных пенсионных накоплений. При этом в рамках принятого нового пенсионного закона, вступившего в силу с января текущего года, у граждан сохраняется право на получение пенсионных накоплений при достижении ранее установленного пенсионного возраста — 55 лет женщины и 60 лет мужчины.

Как следует из документа, на 2020 год будет установлен показатели ожидаемого периода равный 258 месяцев, то есть на 6 месяцев больше, чем в этом году.

Напомним, этот показатель фигурирует в знаменателе формулы расчета пенсии, поэтому чем больше ожидаемый период, тем меньше размер пенсии.

Такой период установлен в целях недопущения резкого увеличения продолжительности ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии и соответственно уменьшения ее размера.

На самом деле по расчетам Минтруда период, рассчитанный по формуле, составляет 263 месяца.

По предварительным данным Росстата за 2018 год численность мужчин и женщин в возрасте 60 и 55 лет соответственно составила 915 909 и 1 106 856 человек соответственно, ожидаемая продолжительность их предстоящей жизни составила 16,57 и 26,29 лет соответственно.

Ожидаемый период выплаты накопительной пенсии при ее назначении застрахованным лицам – мужчинам, достигшим возраста 60 лет, и женщинам, достигшим возраста 55 лет, на 2020 год составит:

Т = (915 909 x 16,57 + 1 106 856 x 26,29) / (915 909 + 1 106 856) x 12 = 263 месяца.

В настоящее время продолжительность ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии ежегодно определяется на основании официальных статистических данных о продолжительности жизни мужчин и женщин в возрасте соответственно 60 и 55 лет в соответствии с утвержденной методикой.

Таким образом, при определении продолжительности ожидаемого периода выплаты на очередной год используются официальные статистические данные о продолжительности жизни мужчин и женщин, представляемые Росстатом на основании сведений об уровнях смертности в зависимости от пола и возраста, за предшествующий год.

При этом, с учетом общей тенденции увеличения продолжительности жизни в России, определение значения ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии, используемого при расчете размера накопительной пенсии на основании исторических данных Росстата, приводит к занижению этого значения и, как следствие, к завышению размера назначаемой накопительной пенсии, говорится в пояснительной записке.

В этой связи законопроектом предлагается внести изменения в статью 17 Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ в части использования при расчете продолжительности ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии прогнозных данных на очередной год о продолжительности жизни мужчин и женщин в возрасте соответственно 60 и 55 лет.

Данный параметр учитывается при исчислении размера накопительной пенсии и подлежит ежегодному определению федеральным законом на основании статистических данных о продолжительности жизни получателей накопительной пенсии в соответствии с методикой, утвержденной Правительством РФ.

Напомним, этот показатель фигурирует в знаменателе формулы расчета пенсии, поэтому чем больше ожидаемый период, тем меньше размер пенсии.

«Что будет с накопительной пенсией в 2019 году: пример расчета».

Согласно документу период установлен в размере 252 месяца.

Напомним, в 2018 году этот показатель составляет 246 месяцев, в 2017 году он был 240 месяцев, в 2016 – 234 месяца.

Что это значит на практике? Чем больше ожидаемый период, тем меньше размер пенсии.

Приведем пример:

У гражданина имеются пенсионные накопления в сумме 240000 руб.

При выходе на пенсию в 2017 году размер его накопительной пенсии составил бы 240000/240=1000 руб. в месяц.

При выходе на пенсию в 2018 году размер его накопительной пенсии составит 240000/246=975,61 руб. в месяц.

При выходе на пенсию в 2019 году размер его накопительной пенсии составит 246000/252=952,38 руб. в месяц.

«Что будет с накопительной пенсией в 2019 году: пример расчета».

Речь идет о тех страховых взносах (индивидуальный тариф составляет 16% из 22-х, оставшиеся 6% «идут» на фиксированную выплату – аналог базовой части пенсии), которые работодатели уплачивают от общего фонда оплаты труда в счет будущих пенсий своих работников.

Напомним, что данное правило действует с 2014 года.  Сейчас его действие продлили до 2021 года.

В ПФР отметили, что  такое распределение страховых взносов, а именно направление их только на страховую пенсию, никак не уменьшает пенсионные права граждан, так как взамен формирования пенсионных накоплений гражданам начисляется большее количество пенсионных коэффициентов, стоимость которых, в свою очередь, ежегодно индексируется.

Таким образом, застрахованные лица не теряют в размере отчислений на будущую пенсию: они просто идут в другую «копилку».

Также в ПФР напомнили, что действующая пенсионная система работает по принципу солидарности поколений, и поэтому поступившие от работодателей страховые взносы идут не только на формирование будущих пенсий, но еще и на выплату пенсий нынешним пенсионерам.

При этом ограничение в перечислении страховых взносов только на страховую пенсию действует в отношении поступления новых взносов на накопительную пенсию от работодателя в рамках обязательного пенсионного страхования.

Все же сформированные ранее пенсионные накопления сохранены и продолжают «работать» в зависимости от выбора гражданина – их можно перевести в управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд, а можно оставить в государственной управляющей компании. 

НПФ или ПФР: выбор за вами

Также продолжается и выплата сформированных пенсионных накоплений.